21 депозитна политика на търговските банки. Депозитна политика на банката, нейните принципи и цел
Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу
Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.
Подобни документи
Същност и особености на търговската банка като финансов посредник. Анализ на пазара на банкови услуги на примера на депозитните операции на търговските банки в района на Нижни Новгород. Банкови рискове, свързани с депозитите; класификация на основните видове депозити.
дисертация, добавена на 22.04.2013 г
Икономическата същност на депозитните операции и тяхната роля във формирането на ресурсите на търговските банки. Класификация на депозитите, правила и ред за регистрация на депозитни операции. Анализ на състава и структурата на ресурсната база на клона на АД "АСБ Беларусбанк".
теза, добавена на 12/12/2009
Класификация на депозитните операции на търговските банки. Анализ на формирането на депозитната политика на търговска банка в системата за управление на банковите ресурси, начини за нейното оптимизиране. Разработване на мерки за привличане на депозитни средства.
дисертация, добавена на 21.04.2011 г
Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки. Спестовни сертификати и депозити. Място на АКБ "Пробизнесбанк" на пазара на банкови услуги. Структура и номинална стойност на депозитния портфейл по привлечени валути.
курсова работа, добавена на 23.12.2013 г
Теоретични основи на организацията на депозитните операции на търговските банки. Политиката за привличане на депозити от банки от второ ниво. Дейност, структура, депозитна политика на Банка ТуранАлем АД. Насоки за развитие на депозитния пазар на Казахстан.
курсова работа, добавена на 10.02.2011 г
Същност и видове банкови депозити. Депозитната политика като неразделна част от системата за управление на банковите ресурси. Анализ на депозитния пазар при сегашното състояние на икономиката на страната. Подобряване на организацията на депозитните операции.
курсова работа, добавена на 06/11/2014
дисертация, добавена на 18.11.2009 г
ВЪВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧНИ ОСНОВИ ЗА ФОРМИРАНЕ НА ДЕПОЗИТНАТА ПОЛИТИКА НА ТЪРГОВСКАТА БАНКА
1.1 Същност и роля на депозитната политика на търговската банка
1.2 Цели, задачи и фактори, определящи депозитната политика на търговската банка
1.3 Класификация на депозитите като основа за формиране на депозитната политика на търговската банка
ГЛАВА 2
2.2 Анализ на стойността на депозитния портфейл
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТВАНЕ И ПРИЛАГАНЕ НА ДЕПОЗИТНАТА ПОЛИТИКА НА ТЪРГОВСКАТА БАНКА
3.1 Тенденции в развитието на депозитния пазар на Руската федерация
3.2 Оценка на депозитната политика на търговска банка
3.3 Формиране на депозитната политика от гледна точка на основните критерии на банковата дейност
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСЪК НА ИЗПОЛЗВАНАТА ЛИТЕРАТУРА
Съвременната банкова система на Руската федерация се характеризира с преход към качествено нов етап на развитие, дължащ се на нарастващата конкуренция на кредитните институции и необходимостта от поддържане или укрепване на пазарните позиции, което засяга всички сфери на банковото дело без изключение. Количественото увеличение на обема на транзакциите и увеличаването на рентабилността на банковите дейности изискват от кредитните институции да подобрят качеството на управление на депозитните ресурси и да преразгледат подходите, залегнали в основата на формирането на депозитна политика, която трябва да отчита новите икономически условия и нуждите на стопанските субекти и съобразени с цялостната стратегия за развитие на банката.
През последните години банковите експерти отбелязват нарастващото влияние на депозитната политика на търговските банки върху развитието на тяхната дейност. В същото време недостатъчното развитие на теоретичните основи за формирането, проблемите на практическото прилагане и методите за оценка на депозитната политика отслабва нейното въздействие върху подобряването на количествените и качествените показатели за функционирането на търговските банки и банковата система като цяло. .
В тези условия особено актуално е комплексното разработване на теоретични и практически въпроси, които разкриват всички аспекти на депозитната политика на търговската банка.
В своето изследване авторът се опира на теоретичните разработки на редица видни учени в областта на банковото дело: Ю.А. Бабичева, Г.Н. Белоглазова, Е.Н. Василишен, Е.П. Жарковская, Е.Ф. Жукова, Л.П. Кроливецкая, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробова, О.И. Лаврушина, Г.С. Панова, А.М. Тавасиева, К.Р. Тагирбеков.
Изследвани са научните трудове на водещи чуждестранни изследователи, които имат значителен принос в развитието на теоретичните основи на организацията на банковото дело: D.D. Ван Хоуз, Е. Дж. Долан, Р. Котър, Р. Милър, П.С. Роуз, Е. Рийд, Дж. Ф. Синкимл. В местната литература са известни изследвания на кредитната политика на търговските банки, спестовната политика на следните учени: E.A. Бибикова, Г.С. Панова, В.Г. Чаплыгин, В.А. Шаповалов. Проучването на трудовете на тези и други автори показа, че въпросите, свързани с изучаването на теоретичните основи на депозитната политика на търговската банка, настоящата практика на нейното прилагане, не са достатъчно развити, липсват методи за оценка на депозитна политика на търговска банка и анализ на нейния депозитен портфейл, които позволяват цялостен преглед и анализ на депозитната дейност на банката, определят начините за въздействие върху депозитните ресурси и отношенията по отношение на тяхното формиране с цел постигане на стратегически и тактически цели. Ето защо теоретичната и приложна разработка на проблема за формирането, прилагането и оценката на депозитната политика на търговската банка обуславят избора на темата, целите и задачите на изследването.
Целта на настоящото изследване е да се разработят основите за формиране и прилагане на депозитната политика на търговската банка.
За постигането на тази цел бяха поставени и изпълнени следните задачи:
Разгледайте концептуалния апарат по въпросите на изследването;
Определяне на целите и задачите на депозитната политика на търговска банка;
Да се идентифицират факторите, които определят депозитната политика на търговската банка;
Класифицира депозитите с цел изучаване на предметната страна на прилагането на депозитната политика на търговската банка;
Да проучи характеристиките на формирането на ресурси от търговските банки и основните тенденции в развитието на депозитния пазар на Руската федерация;
Формулира принципите на депозитната политика на търговската банка;
Разработване на процедура за формиране на депозитната политика на търговска банка;
Предмет на изследването са икономическите и организационни отношения, които се развиват в процеса на формиране, реализиране и оценка на депозитната политика на търговската банка.
Обект на изследването е съвременната практика на формиране и провеждане на депозитна политика от търговските банки.
Теоретичната и методологическа основа на дипломната работа бяха трудовете на водещи местни и чуждестранни експерти, разкриващи модела на развитие на пазарната икономика, основите на организацията и управлението на дейността на търговската банка, икономическите и организационните аспекти на формирането на банкова политика.
В работата са използвани федерални закони, наредби на Руската федерация, свързани с дейността на търговските банки, материали от научни конференции и семинари по изследваната тема, материали от периодични издания, публикувани данни и счетоводни отчети на търговски банки в Тюменска област, както и като информация от официални уебсайтове за социално-икономическото развитие на Руската федерация, банкови дейности в Интернет.
Изследването се основава на използването на статистически и аналитични извадки, както и на използването на метода на групиране, разходен и сравнителен анализ според динамичното състояние на изследваните показатели.
Научната новост на получените резултати се състои в цялостно изследване на депозитната политика на търговска банка, целите и задачите на нейното развитие и прилагане, в разработването на практически подходи за оценка на депозитната политика и анализ на депозитния портфейл на търговската банка. банка. Най-съществените елементи на научната новост са следните:
1) изяснено е съдържанието на понятията "депозит", "депозитна политика на търговска банка" и "депозитен портфейл на търговска банка"; обосновава необходимостта от разглеждане на депозита, като се вземат предвид нуждите на вложителите, правните норми, уреждащи отношенията между банката и вложителя, характеристиките на средствата в депозитните сметки;
2) формулират се специфични принципи на депозитната политика на търговска банка: достатъчност на ресурсите, стабилност и стабилност на депозитните източници, доходност на депозитните отношения, сигурност на инвестициите, диференциран подход, отразяващ нейната банкова политика;
3) предложи процедура за формиране на депозитната политика на търговска банка, включително: определяне на цели и задачи на депозитната политика на търговска банка; създаване (корекция) на организационната структура на търговска банка; организация на депозитния процес; организиране на управление и контрол в процеса на депозитни операции;
4) разработена е методология за анализ на депозитния портфейл на търговска банка, като се вземат предвид основните характеристики на депозита и депозитните операции, което дава възможност да се оцени депозитният портфейл от гледна точка на диверсификация, стабилност и стойност.
Практическата значимост на дипломната работа е използването на резултатите от изследването в дейността на търговска банка, за да се разработят основите за формиране, прилагане и оценка на депозитната политика на търговска банка. Основните идеи на изследването, неговите заключения и препоръки са формулирани, като се отчита възможността за тяхното практическо прилагане.
Разработената методология за оценка на депозитната политика и методологията за анализ на депозитния портфейл на търговска банка се използва в работата на независими банки в Тюменска област - клон Ханти-Мансийск на OAO Zapsibkombank.
Дипломната работа се състои от въведение, три глави, заключение, списък с литература, приложения.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧНИ ОСНОВИ ЗА ФОРМИРАНЕ НА ДЕПОЗИТНАТА ПОЛИТИКА НА ТЪРГОВСКАТА БАНКА
1.1 Същност и роля на депозитната политика на търговската банка
Успешното развитие и ефективното функциониране на търговската банка не може да бъде осигурено без подробна и икономически обоснована депозитна политика, която отчита спецификата на дейността на самата кредитна институция и нейните клиенти, избраните приоритети за по-нататъшен растеж и подобряване на качеството. показатели за дейността на банката и социално-икономическите условия, в които се извършва банковата дейност.
Преди да се разкрие съдържанието на понятието "депозитна политика на търговска банка", е необходимо да се разгледат неговите съставни части на понятието "депозит", "депозитни операции" и "политика".
Депозитът е основният компонент на определението за "депозитна политика" - това, за което банката извършва депозитна дейност и чрез появата на което е възможен процесът на депозит, т.е. последователно извършвани действия от персонала на банката за привличане на средства за депозит сметки.
Терминът "депозит" идва от латинската дума dep-situm, което в превод означава депозирана вещ. В речника на икономическите термини депозитът се разглежда много широко, като:
1) парични депозити в банки (банкови депозити);
2) ценни книжа и средства, прехвърлени за съхранение на кредитна институция;
3) вноски на средства в различни институции, направени като плащания, за да се осигури необходимото плащане;
4) записи в банкови книги, съдържащи или потвърждаващи претенции на клиенти към банката.
Депозитът е парични средства, превеждани от юридически и физически лица в национална и чуждестранна валута на банка за временно ползване, като се запазва правото на вложителите да се разпореждат с тях в съответствие с режима на сметката и банковото законодателство, съгласно които банката поема задължения за връщане и заплащане на предвидените в договора проценти.
Тази дефиниция на депозит ни позволява да говорим за депозитната политика във връзка с нуждите на клиентите на банката и формирането на структурата на депозитната база от гледна точка на необходимото съотношение на депозити от различни видове.
Отношенията на банката с вложителите и собствениците на банкови (разплащателни, текущи) сметки имат различно правно основание; депозитни договори (по договор за банков депозит).
С оглед на гореизложеното, в това изследване, когато се разкрива понятието „депозитна политика на търговска банка“, само депозитите, получени от банката по време на депозитни операции, ще се разглеждат като инструменти за привличане на средства от юридически и физически лица.
Депозитната политика на търговската банка е неразделна част от банковата политика като цяло и не трябва да се разглежда изолирано, а като се отчита влиянието и взаимозависимостта на всички елементи на банковата политика.
В съвременната икономическа литература според нас има три подхода към дефинирането на понятието „депозитна политика на търговска банка“.
Първият подход включва разглеждане на депозитната политика като неразделна част от системата за управление на задълженията (набрани средства).
И така, според O.M. Богданова и Е.Н. Василишена депозитна политика с лихви.
Тази гледна точка включва разглеждане на депозитната политика в системата от мерки за управление на пасивите и ликвидността на банката, чиято цел е минимизиране на риска от формиране на депозитен портфейл (диверсификация на депозитите), лихвения риск и ликвидния риск (салдо на депозитите и активите на банката по срокове, суми и лихвени проценти) . Научните изследвания на авторите, чието мнение беше изразено по-горе, не съдържат подробен анализ на депозитната политика, но аспектът на управлението на пасивите на банките, който те засегнаха в своите трудове, заслужава внимание и допълнително проучване.
Разглеждането на депозитната политика като един от компонентите на управлението на задълженията не е неразумно, тъй като в широк смисъл управлението на пасивните операции е дейност, свързана с привличане на средства от вложители и други кредитори и определяне на подходящата комбинация от източници на средства за дадена банка. В по-тесен смисъл пасивното управление се отнася до дейности, насочени към посрещане на нуждите от ликвидност чрез активно търсене на заемни средства, ако е необходимо.
Забележката на П.С. Роуз за управленската ефективност на банковия мениджмънт.
Посочените по-горе мнения на икономисти за управлението на пасивни операции (набрани средства), въпреки че не съдържат концепцията за депозитна политика, всъщност показват нейните цели, тоест към какво се стремят банките, какво трябва да се приложи.
Същността на втория подход е депозитната политика да се разглежда като неразделна част от кредитната политика на банката. Този подход се следва от G.S. Панов, който има най-съществен принос в изследването на теоретичните и практическите основи на депозитната политика. Депозитната политика, според нея, като неразделна част от кредитната политика на банката като цяло, е банкова политика за привличане на средства към депозитите и тяхното ефективно управление. Индикацията, че депозитната политика е част от кредитната политика на банката, противоречи на елементите на банковата политика, които определя. Като съставни елементи на банковата политика на Г.С. Панова откроява между другото депозитна политика и кредитна политика. В съответствие с този подход същността на кредитната политика се разкрива като стратегия и тактика на банката за привличане на ресурси на възвратна основа и тяхното инвестиране в условията на кредитиране на клиентите на банката.
Нека се опитаме да определим на какво се основава този подход. Логиката на разсъжденията произтича от общоприетото разбиране за кредита като движение на заетата стойност. На практика движението на заетата стойност може да се осъществи както на заем, така и на заем, тоест те са като две разновидности на едно цяло – заем, който има две различни проявления.
Така се уеднаквяват кредитната и депозитната политика на банката, а ликвидността на банката служи.
Съгласен с G.S. Панова по въпроса за единното родово основание за влог и кредит, трябва да се отбележи, че депозитните и кредитните операции са съществено различни. Различията им са очевидни както в процеса на организиране на операциите, така и по отношение на тяхната роля в икономиката и значението им за банката.
Освен това при провеждането на депозитна и кредитна политика се поставят различни цели (ако разглеждаме всяка политика поотделно). В световен мащаб всички операции на банката са насочени или към генериране на доход, максимално възможен, или трябва да допринасят за генерирането на доход. Разбира се, трябва да се съгласим с G.S. Панова, че депозитните и кредитните операции, включително тяхното спазване на срокове и суми, оказват влияние върху ликвидността на банката.
Отбелязахме, че депозитните операции са основата за формиране на банкови ресурси, които се използват от банката при извършване на активни операции, и това не е само кредитиране, но и инвестиции в ценни книжа, участие в капиталите на различни предприятия и организации и др. Следователно обвързването на депозитната политика изключително с кредитната политика на банката изглежда едностранчиво. Разглеждайки банковата политика в тази статия, ние отбелязахме взаимозависимостта на всички нейни елементи.
Третият подход - той е отразен в трудовете на G.N. Белоглазова,
Депозитната политика на търговската банка, според Л. А. Гурина, е политика за привличане на средства на вложителите в депозити и ефективно управление на процеса на привличане. Депозитната политика включва стратегията и тактиката на банката за привличане на банкови ресурси.
Тази гледна точка изглежда най-точна, тъй като тя разглежда депозитната политика във връзка с банковата политика, т.е. с отделен процес на привличане на банкови ресурси, без да показва ясна връзка с политиката на тяхното разположение.
Необходимостта от разработване на депозитна политика е изразена от L.P. Krolivetskaya, според която депозитната политика на банката е основният документ, регулиращ процеса на привличане на временно свободни средства в търговски банки, предприятия, организации и обществеността в различни видове депозити ( депозити). Депозитната политика трябва да се основава на документи, които определят основните насоки и условия за разполагане на привлечените средства, като "Кредитна политика", "Инвестиционна политика".
Мнението на горепосочения автор изглежда много основателно, тъй като стратегията на банката за набиране на средства трябва да бъде съобразена с политиката на банката за провеждане на активни операции, преди всичко кредитни и инвестиционни. В допълнение, депозитната политика включва разработването на правила за организиране на депозитни операции, определяне на цели в областта на привличането на средства от юридически и физически лица, принципите на депозитните операции, комбинация от методи за привличане и поставяне на средства и постигане на ефективна комбинация от ресурси.
В приложния аспект депозитната политика е необходима за решаване на проблемите, определени от банковата политика като цяло.
Въз основа на гореизложеното дефиницията на депозитна политика трябва да включва следните елементи:
Депозитната политика на търговска банка е съвкупност от принципи, методи и начини за прилагане на последователно свързани действия за набиране на средства във депозити (депозити) на изплащаема основа и ефективното им управление с цел осигуряване на функционирането и развитието на банката.
Това определение ни позволява да разгледаме депозитната политика в широк и тесен смисъл. В по-широк смисъл депозитната политика се разглежда от гледна точка на търговска банка по отношение на клиенти, чиито средства управлява на възвратна основа (категории вложители, към които ще бъде насочена депозитната политика; приоритет на работа с юридически или физически лица и т.н.). Депозитната политика позволява на банките рационално да организират и регулират взаимоотношенията с клиентите, да управляват процеса на привличане на средства по депозитни сметки. При разработването на депозитна политика банката трябва да вземе предвид интересите на различни групи клиенти: юридически и физически лица. Развивайки депозитните операции, търговската банка трябва да се съсредоточи върху нуждите на клиентите от банкови услуги, като същевременно не забравя собствените си интереси.
Анализът на факторите ни позволява да заключим, че депозитната политика на банката отразява приоритетите както на националната, така и на индивидуалната политика на банката.
Един от важните въпроси при разработването на депозитна политика и организацията на депозитния процес е въпросът за ограниченията върху депозитната политика на търговската банка, което се разбира като определен допустим лимит за банката да привлича временно свободни средства от юридически и физически лица в депозити.
Въпросът за ограниченията на депозитната политика не противоречи
Според нас могат да се разграничат следните ограничения на депозитната политика
Банките работят в променяща се пазарна и конкурентна среда, което предполага наличието на икономически ограничения, които се влияят от търсенето и предлагането на депозитния пазар, както и от възможностите на самата банка и приоритетите на нейната депозитна политика.
Вътрешните ограничения на депозитната политика се определят от категорията на клиента, с който банката установява икономически отношения. Възможно е да се отдели основната категория инвеститори, за които се разработва собствена маркетингова стратегия. Някои категории вложители (големи корпоративни клиенти, членове на банка) могат да бъдат обект на ограничения за привличане на депозити по отношение на суми и лихви. Определянето на лимити за набиране на средства за всички категории клиенти или за отделни групи, включително банкови клонове, позволява минимизиране на депозитния и лихвения риск.
Един от етапите при формирането на депозитната политика на търговската банка е организацията на управление и контрол в процеса на депозитните операции. Това обстоятелство предполага оценка на депозитната политика на търговска банка.
В икономическата литература въпросите за оценка на депозитната политика на търговската банка са сред неизследваните, изискващи тяхното теоретично осмисляне и разработване на практически техники за оценка и анализ на резултатите от дейността на банката по формиране на депозитна база, управление на депозитни ресурси и определяне на ефективността на тяхното използване, както и разработване на основни препоръки за по-нататъшно подобряване на депозитната политика с цел развитие на банката.
Според нас всяка кредитна институция трябва да разработи и одобри от управителния орган специален документ "Депозитна политика".
Приложение 2 от Правилника съдържа списък с основните въпроси, свързани с осъществяването на вътрешен контрол, по които кредитната институция трябва да приеме вътрешни документи, включително "Депозитна политика". По този начин. Банката на Русия, осъзнавайки значението на формирането на депозитната база на търговските банки, всъщност задължава последните да приемат документ, определящ депозитната политика.
За търговските банки, разработили и утвърдили такъв документ, е предложена авторска методика „Оценка на депозитната политика на търговска банка”. Тази техника се основава на теоретичните изследвания на автора в първата глава на дисертацията върху концепцията за депозитната политика на банката и факторите, които я определят, както и процедурата за формиране на депозитната политика на търговска банка, представени във втора глава.
Когато използва тази техника, потребителят може да бъде
Методиката предвижда оценка на депозитната политика на търговска банка чрез последователно преминаване през няколко етапа (фиг. 4). Съдържанието на всеки етап е представено в таблица 2.1.
На първия етап - "Оценка на организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка" - се оценява наличието в банката:
Документ за депозитната политика, съдържащ целите и задачите на депозитната политика, стратегията на банката и средствата за нейното изпълнение;
Вътрешни процедури и правила, съпътстващи процеса на привличане на средства по депозитни сметки, а именно: наредби за депозити на юридически лица, наредби за депозити на физически лица, инструкции относно процедурата за извършване на депозитни сделки с юридически лица, инструкции относно процедурата за извършване на депозитни сделки с лица;
Отдели и управителни органи, участващи в анализа на депозитния портфейл и управлението на депозитните ресурси, упражняващи контрол и отговарящи за изпълнението на съответните решения;
Информационна база данни, въз основа на която ръководството на банката и други мениджъри (ръководители на отдели) могат да оценят последствията от взетите решения, тяхната адекватност спрямо нуждите на банката и изискванията на пазара.
Таблица 2.1
Характеристика на отделните етапи на оценка на депозитната политика на търговската банка
Оценката на организационните аспекти на прилаганата от търговска банка депозитна политика дава възможност да се получи информация за съответствието на разработената депозитна политика на банката, представена под формата на пакет от документи, наречен Ръководство за депозитна политика, с реалната ситуация в практиката и задачите, които се решават.
Ежегодно се извършва оценка на организационните аспекти на прилаганата депозитна политика на търговска банка под ръководството на заместник-председателя на Управителния съвет на банката, отговарящ за набирането на ресурси и ликвидност, с назначаването на лица (за предпочитане включени в актива и комитет за управление на пасивите, специалисти от отдела за вътрешен контрол), отговарящи за събиране и обобщаване на информация, както и за предоставяне на отчет за резултатите от прилаганата депозитна политика до Председателя на Управителния съвет на Банката (Управителния съвет на Банката).
Оценката на организационните аспекти на провежданата депозитна политика на търговска банка се извършва въз основа на отговорите на следните въпроси, разработени от автора:
1. Търговската банка има ли одобрена от председателя на Управителния съвет (УС) стратегия в областта на депозитната дейност на банката (наричана по-нататък Стратегията) и съответства ли тя на общите стратегически цели на банката и нейното банкиране политика?
2. При разработването на Стратегията, кредитната институция направила ли е оценка на своята
Провеждане на SWOT – анализ и разработване на Стратегията?
3. Стратегията определя ли банкови продукти, операции, области на дейност, в които банката очаква да спечели предимства пред конкурентите, както и последователността на изпълнение на планираните планове, като отчита взаимовръзката на стратегическите решения относно:
4. Документът за депозитната политика на банката определя ли методите, чрез които кредитната институция възнамерява да постигне успех (по-ефективно използване на съществуващите възможности, нарастване на капитала, увеличаване на ресурсната база, увеличаване на броя на вложителите, развитие на териториалната мрежа, включително чрез създаване на клонове, допълнителни офиси, депозитни каси (извън касата) и др.)?
5. Документът за депозитната политика на банката отчита ли спецификата на функционирането на клонове (допълнителни офиси), разположени извън местоположението на централната банка, които влияят на маркетинговата стратегия?
6. Кредитната институция има ли документиран план за действие, определен от депозитната политика?
7. Кредитната институция следи ли редовно степента на постигане на заложените в депозитната политика цели и задачи?
8. Изпълняват ли се разработените от кредитната институция планове за постигане на целите, определени от депозитната политика?
9. Кредитната институция разработила ли е планове за действие в случай на непредвидени обстоятелства, които биха могли да провокират загуба на ликвидност и платежоспособност, да имат значително отрицателно въздействие върху капитала и/или финансовите резултати?
10. Кредитната институция има ли отдели (длъжностни лица), отговорни за анализа на депозитния портфейл и оценка на депозитната политика на банката?
11. Кредитната институция разполага ли с използваните от нея отчети за състоянието на кредитната институция, съотношението на активите и пасивите, поетите рискове?
12. Кредитната институция има ли вътрешни документи за организиране на депозитния процес, управление на рисковете, присъщи на депозитната дейност на кредитната институция (депозитен, лихвен, ликвиден риск, оперативен), както и процедурата за ежедневно наблюдение на съответствието със задължителни стандарти, вътрешни ограничения на депозитните операции?
13. Кредитната институция има ли формализирани процедури за оценка на потенциалното въздействие върху депозитарната дейност на кредитната институция на редица определени промени в рисковите фактори, които съответстват на изключителни, но вероятни събития (мащабно изтичане на средства на вложителите)?
Положителните отговори на горните въпроси ни позволяват да говорим за добрата организационна подкрепа на провежданата депозитна политика.
Отрицателните отговори на някои от горните въпроси са основа за ръководството на банката (ръководителите на отдели) да поеме контрол върху отстраняването на установените недостатъци и / или да обмисли възможността за извършване на корекции в депозитната политика на банката.
Първият етап завършва с оформянето на резултатите от оценката на организационните аспекти на депозитната политика под формата на документ, съдържащ констатираните по време на оценката недостатъци, както и планираните мерки за отстраняване на тези недостатъци, като се посочват конкретни срокове и лица, отговорни за изпълнението на необходимите действия.
При формулирането на заключението трябва да се обърне специално внимание на установяването на причините за несъответствието между реално използваните в практиката вътрешнобанкови документи за организацията на депозитния процес, извършвани от поделенията на банката, и разработената от банката депозитна политика. .
Вторият етап от оценката на депозитната политика на търговската банка е анализът на депозитния портфейл на търговската банка.
Успешното функциониране и развитие на банката до голяма степен зависи от приемането на всички управленски решения.
Трябва да се отбележи, че в руската практика за анализ на банковата дейност няма независими методи за анализ на депозитния портфейл на банката. Съществуват методи за анализ на ресурсната база, които банките разработват самостоятелно и в тяхна рамка могат да определят насоките за анализ на депозитния портфейл, като отчитат спецификата на своята дейност и характеристиките на операциите си.
Как да анализираме депозитния портфейл не е изследван подробно в икономическата литература. И така, М.А. Поморина засяга проблемите на операциите. Редица автори показват необходимостта от анализ на пасивните операции (ресурсната база на банката) и предлагат подходящи методи. Като част от анализа на ресурсите на банката, Г.С. Панова и О.В. Котин предлага да се анализира депозитното портфолио по обекти на привличане и спешността на инвестиране на средства от инвеститорите. Повечето от авторите, сред които S.Yu. Буевич, О.Г. Королев, Е.Б. Ширинская, говорейки за анализа на пасивни или депозитни операции, се фокусира единствено върху стабилността и цената на набраните средства (депозити), както и върху ефективността на използването на ресурсите. Въпреки това, като се има предвид разнообразието от депозити и спецификата на икономическите отношения, които се развиват по време на депозитните операции, при изучаването на банковата дейност като цяло и показателите, които позволяват оценка на качеството на привлечените средства (банкови задължения), по-специално, анализът на депозита портфолиото трябва да заема специално място. Необходимостта от такъв анализ се потвърждава от един от основните изводи, направени от анализа на ресурсната база и депозитните операции на кредитните институции на Руската федерация, извършен във втората глава на изследването, че делът на депозитите в общият обем на задълженията на банковия сектор нараства.
В теоретично отношение авторът се опира и на изводите от първа глава на изследването по отношение на предметната страна на прилагането на депозитната политика на банката, т.е. определянето на необходимата комбинация от депозити от различни видове (нивото на привлечените депозити , времето на тяхното привличане, цената на депозитите) във връзка с управлението на мобилизираните ресурси, а в методически план - върху предварително проведени изследвания от специалисти в областта на банковото дело относно оценката на ресурсната база на банката.
Методологията за анализ на депозитния портфейл на банката е резултат от търсене на най-подходящ начин за оценка на точността на реализираните стратегически цели и цели на депозитната политика на банката.
При разработването на методология за анализ на депозитния портфейл на банката авторът изхожда от следните разпоредби:
Анализът на депозитния портфейл на банката се извършва с цел:
Анализът на депозитния портфейл, базиран на основните характеристики на депозита и депозитните операции, се извършва в следните области (фиг. 1):
Анализ в горните области може да се извършва само ако банката разполага с добре работеща система за аналитична информация.
Ориз. 1. Основните насоки на анализа на депозитния портфейл на търговска банка
Анализът на стойността на депозитния портфейл започва с изследване на динамиката на лихвените разходи на банката по пасиви (набрани и привлечени средства) като цяло и по видове депозитни ресурси, след това номиналната и реалната стойност на депозитите по категории вложители. се определя.
Основата за изчисляване на реалната стойност на депозитните ресурси е тяхната номинална стойност.
Средната номинална стойност на депозитните ресурси се определя като съотношението на разходите на банката по депозитни сметки, издадени депозитни и спестовни сертификати (начислени и платени лихви) към средната стойност на салдата по съответните сметки на депозитни ресурси.
В края на анализа на депозитния портфейл, като се вземат предвид резултатите, получени в хода на неговия анализ, както и основните качествени характеристики на депозитния портфейл, се дава неговата оценка (Таблица 2.12).
Обемът и структурата на депозитния портфейл трябва да отговарят на нуждите на банката при предоставяне на ресурси, включително определени параметри (целеви показатели) за тяхното по-нататъшно управление.
Съгласно методологията за оценка на депозитната политика на търговска банка, на третия етап се дава оценка на достатъчността на депозитните ресурси, привлечени от търговската банка.
Таблица 2.2
Оценка на депозитния портфейл на търговска банка
По принцип оценката на достатъчността на депозитните ресурси се извършва в хода на наблюдението на изпълнението на планираните показатели, установени за депозитни операции, като се вземат предвид общите цели на управление на депозитните ресурси.
Под управление на депозитни ресурси, според нас, трябва да се разбира набор от действия, насочени към формиране на депозитен портфейл, който отговаря на нуждите на банката в областта на разполагането на депозитни ресурси, осигуряване на ликвидност и приемливо ниво на доходност.
При оценката на депозитната политика на банката може да бъде важна информация за въздействието на състоянието на управлението на депозитните ресурси върху текущите дейности в структурните подразделения на кредитната институция. Такава информация може да бъде предоставена от службата за вътрешен контрол.
Основните цели, които определят необходимостта от депозити за предстоящия период (година, полугодие, тримесечие, месец) са:
Първото нещо, което определя необходимостта от депозити, е да се осигури процесът на поставяне на средства в пълен размер с депозитни ресурси, с други думи, непрекъснатото провеждане на активни операции, които генерират доход. От наша гледна точка могат да се използват два подхода за решаване на този проблем. Единият се основава на планираните показатели за развитие на активните операции за предстоящия период и включва определяне на конкретни цели за увеличаване на общия обем на привлечения ресурс и в частност депозитен ресурс. В същото време структурата на депозитния портфейл се планира предварително, което води до известна корекция на тактиката, използвана от банката в процеса на организиране и провеждане на депозитни операции, маркетингова стратегия.
Друг подход се основава на една от най-важните задачи на банката - минимизиране на разходите за привличане на средства по депозитни сметки и същевременно осигуряване на необходимата структура на депозитния портфейл по категории клиенти, условия и видове депозити. В крайна сметка се решава проблемът с необходимия размер на депозитните ресурси за изпълнение на плановете за развитие на банковите операции при минимални разходи.
Второто нещо, което определя необходимостта от депозитен ресурс, е поддържането на ликвидността на банката, тоест нейната способност да осигури своевременно и пълно изпълнение на своите парични и други задължения, произтичащи от сделки с финансови инструменти за сметка на активите в разпореждане с банката или чрез получаване на заеми в брой пазар, включително междубанков кредитен пазар.
В зависимост от условията, при които е сключен договорът за банков депозит, банката трябва да е готова да върне средствата при поискване (безсрочни депозити и срочни депозити на физически лица) или след изтичане на срока, посочен в договора, или настъпване на условия, предвидени по споразумение (депозити, направени при други условия за връщане).
Поддържането на ликвидност на приемливо за банката ниво може да се осигури чрез:
В теорията и практиката ликвидността на банката се разглежда във връзка с нейната доходност. В процеса на управление на активите банките почти винаги са изправени пред дилемата „рентабилност – ликвидност“. Говорим за основния въпрос, който всеки икономически агент (включително банка) трябва да реши при сключване на сделка, извършване на всяка финансова транзакция, а именно изборът на съотношението на дохода и риска. С други думи, банката може да изпита ликвидно напрежение не само поради поведението на вложителите (в случая това е само една от възможните проблемни ситуации), но и до голяма степен от избора на най-подходящото решение, когато поставяне на дилемата доходност-ликвидност в контекста на банковите стратегии и тактики.
По този начин управлението на депозитните ресурси на търговска банка, привлечени в достатъчно количество, е предназначено да осигури максимална ефективност на тяхното използване.
Четвъртият етап от оценката на депозитната политика на търговската банка е да се определи ефективността на използването на депозитните ресурси.
Може да се говори за постигане на ефективност при използването на депозитните ресурси само ако: ликвидността се поддържа на приемливо за банката ниво; използва се целият набор от депозитни ресурси и се осигурява високо ниво на доходност (печалба от инвестирани депозитни ресурси).
Поддържането на ликвидност на приемливо за банката ниво позволява на банката да:
Използването на целия набор от депозитни ресурси като необходимо условие за осигуряване на ефективно използване на депозитните ресурси е изключително важно, тъй като депозитната база първоначално е предназначена да бъде поставена в активи, генериращи доход. В тази връзка въпросът за условията на инвестиране на депозитни ресурси и лихвените проценти по заемите придобива особена спешност. Последното обстоятелство е пряко свързано с цената на ресурсите, както и с определянето на планираните разходи за осигуряване на дейността на банката, планираното ниво на рентабилност на кредитните операции на банката с минимален риск и рисковата премия.
Както знаете, времето за разполагане на ресурсите трябва да съответства на времето за привличане на средства в банкови и депозитни сметки, което е изключително важно за управление на ресурсите и рисковете, включително ликвидния риск. При стабилно функциониране на икономиката (следователно на всички икономически субекти), банковата система (изключена е системна криза), високо ниво на управление в банката (управление на активите и пасивите, рисковете) и добре работеща система за анализ и информационна подкрепа за дейността на различни подразделения на банката, е възможно да се трансформират ресурси като цяло, депозитни ресурси (поставяне на банкови ресурси в активи с по-дълги срокове от срока на тяхното привличане).
По този начин депозитната политика на банката може да се прецизира въз основа на анализ на изпълнението на възложените й задачи и постоянно променящата се пазарна ситуация. Ето защо е важно методите и методите за прилагане на депозитната политика (банковата тактика) да бъдат адекватно коригирани, конкретизирайки и изяснявайки депозитната дейност на банката.
През последните години Русия поддържа стабилна икономическа ситуация. Характеризира се с продължаващ растеж на производството на стоки и услуги, реалните парични доходи на населението и инвестициите в дълготрайни активи. Федералният бюджет беше сведен до излишък. Въпреки превишаването на заложената инфлационна цел за 2008 г., ръстът на потребителските цени е по-нисък от този през 2007 г.
Обемът на БВП нараства със 7,1% спрямо предходната година. За положителния характер на икономическите процеси допринесоха както външни, така и вътрешни фактори.
През 2008 г., въпреки стабилния икономически растеж и благоприятната конюнктура на световните стокови пазари, темповете на нарастване на основните показатели на банковата дейност се забавят.
Депозити на физически лица - депозити и други привлечени средства, резиденти и нерезиденти във валутата на Руската федерация и чуждестранна валута).
Изчисляването на този показател не включва средства на индивидуални предприемачи, изборни фондове на физически лица, трансфери от Руската федерация и към Руската федерация, неизпълнени лихвени задължения, начислени лихви по депозити, записани в отделни сметки, както и сметки, записани съвместно за физически лица и за юридически лица.
Аналитичен преглед на динамиката на средствата по сметките на физическите лица е представен в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Динамика на средствата по сметки на физически лица, (милиарда рубли)
| Индикатори | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 |
| Средства по сметки на физически лица - общо | |||||
| - в рубли | |||||
| - в чуждестранна валута | |||||
| 1 | Депозити на физически лица | ||||
| 1.1. | Депозити на физически лица на поискване и за срок | ||||
| до 30 дни | |||||
| - в рубли | |||||
| - в чуждестранна валута | |||||
| 1.2. | Депозити на физически лица за срок от 31 дни до 1 година | ||||
| - в рубли | |||||
| - в чуждестранна валута | |||||
| 1.3. | Депозити на физически лица за срок над 1 година | ||||
| - в рубли | |||||
| - в чуждестранна валута | |||||
| 2 | Други средства по сметки | ||||
| Включително: | |||||
| 2.1 | Средства по индивидуални сметки | ||||
| предприемачи | |||||
| Средства по сметки на чуждестранни физически лица - | |||||
| Обща сума | |||||
| Включително: | |||||
| Депозити на чуждестранни лица |
В началото на септември 2009 г. населението на Руската федерация е внесло 4551,6 милиарда рубли по сметките на руските банки. Това са 700 милиарда рубли. (5%) повече от началото на годината.
Анализирайки динамиката на структурата на депозитите на физически лица, наблюдаваме, че сред краткосрочните депозити до 30 дни през 2008 г. беше отбелязан бърз растеж при депозитите в рубли. Той възлиза на 232 милиарда рубли През първата половина на 2009 г. растежът се стабилизира: до септември бяха поставени само 681,7 капки. През 2008 г. ръстът спрямо 2007 г. е едва 4,6%.
Резултатите от анализа на динамиката на депозитите на физически лица за период от 31 години - 709,9 милиарда рубли, докато за цялата 2008 г. населението е депозирало в сметките си само 639,5 милиарда рубли.
Анализирайки динамиката на структурата на депозитите на физически лица по дългосрочни депозити, над една година, също отбеляза пропорционално увеличение на чуждестранна валута за дълги периоди през последните две години, маркиране на времето. През 2008 г. има дори лек спад с 2,8 милиарда рубли. в сравнение с 2007г.
Обобщавайки резултатите от анализа на депозитите на физически лица, можем да формулираме следните изводи: населението уверено инвестира спестяванията си в средносрочни инвестиции в рубли.
Средствата, привлечени от кредитни институции от физически и юридически лица, остават един от най-важните източници за формиране на ресурсната база на регионалните банки. Към 1 януари 2009 г. 265,6 милиарда рубли са били поставени по клиентски депозитни сметки.
Депозитите на физически лица нарастват с по-бързи темпове, през 2008 г. те се увеличават с 30,7% и възлизат на 155,9 милиарда рубли, от които 7,5 милиарда рубли са привлечени от регионални банки извън региона (фиг. 8).
Аналитичен преглед на динамиката на депозитите на физически лица в регионалните банки на Тюменска област за 2002-2008 г. ясно показва, че от година на година има стабилен ръст на банковите депозити поради депозити от населението (Таблица 3.2).
Таблица 3.2
Динамика на депозитите на физически лица в регионални банки на Тюменска област за 2002-2008 г. (млн. рубли)
| дата | Депозити на физически лица |
| 01.01.2002 г | |
| 01.01.2003 г | |
| темп на растеж (% за 2002 г.) | |
| 01.01.2004 г | |
| темп на растеж (% за 2003 г.) | |
| 01.01.2005 г | |
| темп на растеж (% за 2004 г.) | |
| 01.01.2006 г | |
| темп на растеж (% за 2005 г.) | |
| 01.01.2007 г | |
| темп на растеж (% за 2006 г.) | |
| 01.01.2008 г | |
| темп на растеж (% за 2007 г.) | |
| 01.01.2009 г | |
| темп на растеж (% за 2008 г.) |
Ако през 2002 г. депозитите на физически лица възлизат само на 2634,3 милиона рубли. тогава до началото на 2009 г. обемът на инвестициите в регионални банки от населението на региона възлиза на 64315,6 милиона рубли, което е почти 25 пъти повече от 2002 г.
Тази тенденция красноречиво свидетелства за нарастващото доверие на населението на Тюменска област в банките. Най-бързият растеж на такова доверие се наблюдава през последните години: 2006-2008 г. Особено през 2008 г. населението е депозирало 15554 милиона рубли.
Анализът на депозитите и депозитите на физически лица показа, че през 2008 г. в региона са извършени банкови операции по депозити и депозити в размер на 132,813 милиона рубли. Това са 14 милиарда рубли. повече от 2007 г. Регионалните банки представляват най-големия обем от тези операции: 56810,8 милиона рубли, малко по-малко сметки за Западносибирската банка на Сбербанк на Русия - 48193,6 милиона рубли. Традиционно най-малък дял заемат клоновете на банки в други региони - 27809,2 милиона рубли.
Анализирайки структурата на депозитите и депозитите в района на Тюмен, на
Нека анализираме депозитната политика на регионалните търговски банки. През 2008 г. обемът на депозитите в банките на Тюменска област възлиза на 130 493 хиляди рубли.
Това е най-високата цифра сред търговските банки на Уралския федерален окръг. В Свердловска област общият обем на депозитите е с 26% по-малък, а в Челябинска област - почти три пъти по-малко, отколкото в Тюменска област. Тази статистика показва нарастващото доверие на вложителите в местните банки.
Така може директно да се заключи, че
Финансистите прогнозират, че 2009 г. ще засили доверието на руснаците в банковите депозити.
Ханти-Мансийският клон на OAO Zapsibkombank е регионална кредитна институция. В момента притежава следните лицензи:
Ръководството на банката декларира и спазва следните принципи в управленската практика:
Фокусирането върху тези принципи показва желанието на банката да вземе предвид баланса на интересите на обществото и бизнеса, значението на което разгледахме в първата глава на дипломната работа.
Стратегията за развитие на ханти-мансийския клон на Zapsibkombank OJSC за периода до 2009 г. включително е насочена към решаване на основната цел - увеличаване на стойността на бизнеса, което предполага пазарната стойност на банката, нейния капитал и системен ефект (добра воля, добра воля). Като част от одобрената стратегия за развитие са определени следните основни задачи:
Изпълнението на разработената стратегия наложи на банката значително подобряване на качеството на управление на човешките ресурси. Днес кадровата политика на банката се основава на формирането и развитието на корпоративна култура, чиито основни принципи са ориентация към клиента, професионализъм на персонала, лидерство, иновации и работа в екип. Кадровата политика на банката се основава на принципа на подбор и разположение на служителите, като се отчита максималното използване на личния потенциал и индивидуалните характеристики на всеки служител, създаване на условия за професионално израстване, ангажиране на различни форми на интерес към резултатите от работата. , поддържане и развитие на корпоративните ценности и традиции.
Основният инструмент за активна дейност на Ханти-Мансийския клон на АО "Запсибкомбанк" е кредитирането на юридически и физически лица в рубли и чуждестранна валута. Предоставяне на качествени банкови услуги. Въпреки това клонът на Zapsibkombank в Ханти-Мансийск се придържа към умерена тарифна политика. Големи корпоративни клиенти и ВИП клиенти на банката разполагат с индивидуално обслужване.
Пазарната среда, в която работи Ханти-Мансийският клон на Zapsibkombank OJSC, се характеризира със следните условия:
В момента Банката се позиционира на регионалния пазар като универсална банка, предоставяща на своите клиенти широка гама от банкови услуги. Ханти-Мансийският клон на Zapsibkombank OJSC няма тясна специализация по отношение на вида индустрия или предприятие, което обслужва. Обхватът на клиентите на банката е доста широк и включва както големи предприятия в Тюмен и Ханти-Мансийск, така и малки предприятия и организации в Тюменска област. Основните клиенти на банката са предприятия от дърводобива и хранително-вкусовата промишленост, транспорт, жилищно-комунални услуги, търговски предприятия, индивидуални предприемачи и физически лица.
Динамиката на основните параметри, характеризиращи състоянието на дейността на Zapsibkombank OJSC за разглеждания период, свидетелства за консолидирането на положителните тенденции в развитието на банковия сектор на региона.
Таблица 3.3
Основни балансови показатели на JSC Zapsibkombank, хиляди рубли
Коефициентът на рентабилност се изчислява като отношение на печалбата към собствения капитал на банката.
Положителна динамика на основните показатели за самостоятелно развитие на икономиката на региона. Преобладаващото място в общия размер на банковите ресурси на Zapsibkombank OJSC се заема от заемни ресурси. В същото време темпът на нарастване на привлечения ресурс за разглеждания период е съпроводен с едновременно намаляване на темпа на растеж на собствения капитал. Трябва да се отбележи, че този процес съответства на световната практика на функциониране на кредитните институции, според която 15-25% от средствата са собствени средства и 75-85% са привлечени.
Основната причина за увеличаването на размера на привлечените средства от JSC Zapsibkombank в структурата на пасивите беше нарастването на доверието в търговските банки, което стана възможно поради облекчаването на паричната политика на Банката на Русия (намаляване на рефинансирането процент), подобряването на икономическата ситуация в региона, промяната в характера и приоритетите на депозитната политика на банките.
Наблюдава се ръст на привлечените средства за всички разгледани кредитни банки 01.01.2008г. (Таблица 3.4).
Таблица 3.4
Темп на растеж на привлечените средства на Zapsibkombank OJSC
Трябва да се отбележи, че OJSC Zapsibkombank провежда най-агресивната политика за увеличаване на привлечените средства през разглеждания период, което се дължи на желанието на банката да засили позициите си на финансовия пазар в региона, активното предлагане на нови банкови услуги, развитие на клонова мрежа и провеждане на маркетингова политика.
За оценка на практиката на формиране на депозитната политика на АД "Zapsibbank" разделянето на специфичното тегло на всяка подгрупа. Такъв анализ позволява да се идентифицира ролята на всеки икономически субект в развитието на пасивните операции на банката.
Качеството на депозитния портфейл е основният показател, характеризиращ ефективността на депозитната политика на микро ниво. Основните микроикономически (вътрешнобанкови) критерии за качеството на депозитния портфейл на регионалните търговски банки включват следното:
Основните фактори, определящи депозитния портфейл на кредитната институция, са видовете привлечени средства, техните източници и стабилност. За да се оцени структурата на привлечените средства, е необходимо да се определи делът на пасивите в общата структура на пасивите на банките (таблица 3.5).
Таблица 3.5
Структура на пасивите на OJSC Zapsibkombank, хиляди рубли
| Заглавие на статията | 01.01.2005 г | 01.01.2006 г | 01.01.2007 г | 01.01.2008 г | 01.01.2009 г |
| 1. Общо собствени средства, хиляди рубли | |||||
| В това число: 1.1. Банкови средства | |||||
| 1.2. Печалба (загуба), като се вземат предвид финансовите резултати от предходни години | |||||
| 2. Заеми, депозити и други привлечени средства, получени от кредитните институции от Банката на Русия | |||||
| 3. Сметки на банки кореспонденти, общо | |||||
| Включително: 3.1. Кореспондентски сметки на резидентни кредитни институции | |||||
| 3.2. Кореспондентски сметки на чуждестранни банки | |||||
| 4. Получени кредити, депозити и други средства от други банки, общо | |||||
| 5. Клиентски средства, общо | |||||
| Включително: 5.1. Бюджетни средства по разплащателни и разплащателни сметки | |||||
| 5.2. Средства на държавни извънбюджетни фондове по сетълмент и текущи сметки | |||||
| 5.3. Средства на предприятия и организации по сетълмент, текущи и други сметки | |||||
| 5.4. Клиентски средства в сетълменти | |||||
| 5.5. Депозити на юридически лица | |||||
| 5.6. Средства по сметки на физически лица | |||||
| 6. Емитирани дългови задължения, общо | |||||
| Включително: 6.1. Облигации | |||||
| 6.2. Депозитни сертификати | |||||
| 6.3. Спестовни сертификати | |||||
| 6.4. Менителници и банкови акцепти | |||||
| 7. Други задължения, общо | |||||
| Включително: 7.1. резерви | |||||
| 7.2. Средства в населени места | |||||
| Общи задължения, хиляди рубли |
Анализът на представените данни показва, че за разглеждания период до 3 771 938 хиляди рубли. към 01.01.2008г.
Общата структура на привлечените средства на банките на републиката се характеризира с динамично развитие. Към 1 януари 2008 г. значителна част от привлечените средства възлизат на 1 067 924 хиляди рубли, средства на физически лица - 1 504 532 хиляди рубли.
Трябва да се отбележи и ръстът на средствата от други източници – ресурси
Таблица 3.6 представя основните видове средства, привлечени от търговските банки на републиката.
Таблица 3.6
Основни видове заемни средства на АД Zapsibkombank
Според табл. 3.6 показва, че доминиращият източник на привличане за АД "Zapsibkombank" са клиентските средства. В същото време нарастването на средствата в региона, което е положителен момент за увеличаване на депозитната база на Zapsibkombank OJSC.
Трябва да се отбележи, че с развитието на пазарните отношения структурата на привлечените ресурси на Zapsibkombank OJSC претърпя значителни промени. Това се дължи на появата на нови, нетрадиционни за старата банкова система начини за акумулиране на временно свободни средства на физически и юридически лица. Понастоящем приоритетни източници за Zapsibkombank OJSC са такива видове капитал като депозити на физически лица, ресурси на предприятия и организации, както и депозити на юридически лица (Таблица 3.7).
Таблица 3.7
Задължения към клиенти на JSC Zapsibkombank, хиляди рубли
Данните в таблица 3.7 показват, че основният дял в привлечените средства на АО Zapsibkombank принадлежи на средствата на предприятия и организации по сметки, както и депозити на физически лица. За АО "Запсибкомбанк" приоритет са средствата по сметките на предприятия и организации (към 01.01.2008 г. - 536 946 хил. Рубли), което показва клиентските приоритети на анализираната банка.
Като част от анализа на характеристиките на ресурсната база на банката, нека разгледаме динамиката на депозитния портфейл на регионалните банки (Таблица 3.8).
Таблица 3.8
Динамика на депозитния портфейл на Zapsibkombank OJSC
Данните в таблица 3.7 и таблица 3.8 показват, че депозитната база на OJSC Zapsibkombank се характеризира със стабилност и динамично развитие. По-голямата част от привлечените ресурси на търговските банки са депозити, което се дължи на желанието на банките в условията на сегментиран конкурентен пазар да задоволят най-пълно търсенето на различни групи клиенти от банкови услуги и да привлекат техните спестявания и свободен паричен капитал в банкови сметки . Като цяло динамиката на привлечените средства на регионалните търговски банки за разглеждания период се характеризира със следните тенденции:
Въпреки това търговските банки в региона все още отстъпват по обем на привличане на клонове на чуждестранни банки. Това обстоятелство се дължи на факта, че банките в град Когалим като правило се характеризират с прекомерен консерватизъм в популяризирането на банкови продукти и услуги, което се дължи на спецификата на тяхното функциониране, както и на тяхната клиентска база (предимно средни и малки клиенти).
Качеството на депозитната база до голяма степен зависи от това към коя категория икономически субекти принадлежат основните клиенти на кредитната институция. Ето защо ще разгледаме структурата на депозитния портфейл на Zapsibkombank OJSC в контекста на икономическите субекти, което ще ни позволи да определим ролята на всеки субект в развитието на депозитните операции на определена банка, както и да определим степента на на зависимостта на банката от определена категория клиенти (Таблица 3.9).
Таблица 3.9
Структура на привлечените средства
| Индикатори | 01.01.2007 г | 01.01.2008 г | 01.01.2009 | ||
| Хиляди рубли. | хиляда търкайте. | Уд. тегло, % | хиляда търкайте. | ||
| Събрани средства, общо | |||||
| I. Средства по сметки на юридически лица | |||||
| 1.Средства на бюджетите | |||||
| 2. Средства от извънбюджетни фондове | |||||
| 3. Сметки на федерални предприятия | |||||
| 4, Сметки на предприятия, намиращи се в държавата. Имот | |||||
| 5. Сметки на недържавни предприятия | |||||
| 6. Сметки на предприемачи без образуване на юридическо лице | |||||
| II. Депозити на юридически лица | |||||
| 1.Търговски предприятия, разположени на територията на държавата. Имот | |||||
| 2.Негос. финансова институция | |||||
| З.Негос. търговски предприятия. | |||||
| 4.Негос. Не-правителствени Организации | |||||
| III. Народни депозити | |||||
| IV. IBC и депозити | |||||
| V. Дългови задължения |
Според табл. 3.9 можем да заключим, че промяната в структурата на средствата, набрани от Zapsibkombank OJSC, е в полза на предприятията (предимно недържавни) и личния сектор, което е положителен момент по отношение на рентабилността, тъй като те са по-евтини от междубанковите заеми .
По този начин основният източник на формиране на депозитния портфейл на Zapsibkombank OJSC са средствата по сметките на юридически лица.
Един от основните динамично растящи източници на депозити за търговски предприятия.
Особено внимание следва да се постави върху анализа на депозитите на клиентите на банките. От една страна, прехвърлянето на средства от сетълмент сметки към срочни сметки прави структурата на привлечените средства от банката по-стабилна и повишава ликвидността на банката като цяло. От друга страна, това води до увеличаване на процента на наблюдаваните регионални банки, делът на тези ресурси на Zapsibkombank OJSC към 01.01.2008 г. е 34%.
Средствата по сметките на юридически лица, привлечени ресурси на регионални търговски банки, са един от нестабилните елементи на депозитната база, поради което високият им дял в структурата на депозитния портфейл отслабва ликвидността на банката и по този начин не позволява на банката да извършват високодоходни операции. Но увеличаването на дела на този компонент в общия обем на привлечения ресурс намалява лихвените разходи на банката. Най-голям дял в състава на средствата по сметките на юридическите лица в OAO Zapsibkombank заемат средствата на недържавни предприятия. През разглеждания период ръстът на дела на този източник в общия депозитен портфейл на Zapsibkombank OJSC възлиза на 18,7%.
Според опита на чуждестранните банки оптималното ниво на средства по сметките на юридическите лица е 30 %. В ОАО "Запсибкомбанк" делът на средствата по сметките на юридическите лица към 01.01.2008 г. възлиза на 58%.
Отделно значение трябва да се отдели на зависимостта на кредитната институция от получаването на междубанкови заеми. Общият дълг по получените междубанкови заеми не трябва да надвишава 20% от размера на привлечените средства. Към 01.01.2008г делът на междубанковите кредити и депозити в привлечения ресурс е 0.8%.
По този начин основата за формиране на депозитния портфейл на Zapsibkombank OJSC са сметките на юридически лица.
За по-точно характеризиране на депозитната база е необходимо да се определи стабилната част от депозитите, тъй като банките са постоянно заети с определянето на частта от депозитите, която може да се използва за кредитни цели без ликвиден риск. Стабилната част от депозитите включва срочни депозити и част от безсрочни депозити. Срочните депозити, чийто падеж е предварително известен, са най-стабилният и лесно планиран ресурс. Те трябва да формират основата за развитие на активни операции. Въпреки това срочните депозити са сравнително скъпи, което принуждава банките да използват по-евтини, но по-рискови безсрочни депозити и баланси. За да се анализира стабилната част от депозитната база, е необходимо да се вземе предвид срочната структура на депозитния портфейл. В същото време основните критерии за формиране на оптималната структура на депозитната политика на кредитна институция по отношение на условията са:
От заемните средства, с които разполага OJSC Zapsibkombank, само срочни ресурси могат да се използват активно и без риск от загуба на ликвидност. Основната причина за тази ситуация обаче е липсата на срочни депозити и депозити и в резултат на това принудителното използване на средствата, съхранявани по сметки за сетълмент и сметки за безсрочни депозити от JSC Zapsibkombank като ресурси за провеждане на активни операции.
Проблемът на регионалните банки в град Когалим е липсата на дългосрочни средства в региона поради ниската капитализация на регионалните банки и незначителните ресурси, привлечени в дългосрочен план.
В табл. 3.10 показва структурата на привлечените средства на физически и юридически лица според степента на търсене.
Таблица 3.10
Структурата на депозитния портфейл на Zapsibkombank OJSC по условия на привличане
Ръстът на депозитния портфейл на АД Zapsibcombank за разглеждания период е придружен от незначителни структурни промени. Делът на набраните средства за повече от три години не се е променил съществено. Към 01.01.2008г делът на тези ресурси е 1,4%. Въпреки това, увеличаването на обемите; дългосрочните ресурси е положителен момент, което показва укрепването на доверието в АД "Zapsibkombank" от страна на вложителите.
Следните съотношения са оптимални в структурата на платените привлечени ресурси: безсрочни депозити не повече от 30%, срочни депозити - не по-малко от 50%. %. От табл. 3.10 може да се види, че делът на срочните ресурси за увеличаване на стабилността на салдата по сметките "при поискване", т.е. намаляване на нивото на стойността на минималното салдо по сметките.
Данните в таблица 3.10 показват, че по-голямата част от привлечените средства на Zapsibkombank OJSC са съсредоточени върху сметки до поискване, както и върху краткосрочни депозити със срок до 1 година. Следователно активните операции се извършват главно за сметка на краткосрочни привлечени ресурси, което означава, че те имат ограничени възможности за извършване на дългосрочни инвестиции, тъй като ограничаващите съотношения на пасивите и активите по отношение на търсенето и сроковете на погасяване са строго регулирани. и се контролира от Централната банка на Руската федерация с помощта на задължителните стандарти, установени от нея за банките.
Трябва да се отбележи, че стабилната промяна в обема на банковия бизнес се определя не толкова от еднократното привличане на големи депозити, които след изтичане на договора могат да изчезнат от банката (тъй като по-високо печелившите области за разполагане на свободни финансови ресурси ще се появи), но чрез увеличаване (или изтичане) на стабилни депозити, представени от в структурата на депозитния портфейл на регионалните банки от безсрочни депозити.
Ръстът на големите депозити обаче е трудно предвидим, тъй като зависи главно от външни фактори: темповете и стабилността на икономическия растеж, етапа на икономическия цикъл, инвестиционния климат, нивото на конкуренция на пазара на банкови услуги, рентабилност на алтернативни сектори на финансовите пазари и др.
Промяната в обема на привлечените средства по сметки, от една страна, и срочните депозити, от друга, са основа за изследване на ликвидността на банката по отношение на задълженията. Значителното увеличение на срочните депозити намалява рентабилността на дейността на банката, но повишава ликвидността на нейния баланс. Ръстът на салдата по сметките до поискване и сметки показва обратна тенденция.
Анализ на структурата на заемните средства на JSC "Zapsibkombank" тенденция, въпреки временния спад на нетния лихвен доход. Това се обяснява с факта, че депозитите са най-стабилната част от привлечените ресурси, те позволяват в бъдеще да се извършва кредитиране за по-дълги периоди и следователно при по-висок лихвен процент.
Привлечените средства на населението са дългосрочни пасиви и наред със собствения капитал на банката са стабилна част от ресурсите, позволяващи финансирането на дългосрочни проекти. В допълнение, депозитите на физически лица са доста скъп, но много обемен източник за попълване на задължения. Това се дължи на факта, че паричното предлагане на населението значително надвишава масата на парите, притежавани от предприятията.
При анализа на основния компонент на привлечените средства от кредитните институции в региона – депозитите на физически лица – от голямо значение е анализът на тяхната времева структура. В хода на анализа на времевата структура на привлечените средства на физически лица може да се проследи удължаването на сроковете на депозитните операции за Zapsibkombank OJSC, което е отразено в табл. 3.11.
Таблица 3.11
Срокова структура на привлечените средства на физически лица от Zapsibkombank OJSC
В този аспект най-голямо увеличение се отбелязва при агрегираната група депозити с дюрация над една година.
Причините за временното удължаване на ресурсната база включват: относителната стабилност на икономиката на региона; нарастващо доверие в банковата система на региона; лихвена политика на АД Zapsibkombank; относително ниска инфлация в региона, намаляване на дела на потреблението в структурата на използването на паричните доходи на населението; увеличаване на склонността на населението към организирани спестявания в рубла. Тази тенденция е много актуална за функционирането на банката, като допринася за нарастването на инвестиционната активност в региона.
В депозитните дейности на регионалните кредитни организации всички използват банкови карти, а АД "Zapsibkombank" е най-активен в тази област.
Като цяло структурата на депозитния портфейл на Zapsibkombank OJSC се характеризира с преобладаване на краткосрочни и средносрочни депозити, което е характерно за универсалните търговски банки.
Въпреки това, под влиянието на експанзионния паричен и срочен компонент на депозитния портфейл на АД "Zapsibkombank".
Укрепването на позицията на АД "Запсибкомбанк" на кредитния пазар е важен аспект от нейната депозитна политика. Промените на пазара се определят, на първо място, от нарастващите изисквания на хората към качеството на услугата и широчината на предлаганата продуктова гама, тъй като нивото на реалните доходи се повишава.
Второ, по-ниското ниво на лихвените проценти в Спестовната банка на Руската федерация играе своята роля.
Трябва да се отбележи, че характеристика на депозитната политика на регионалните банки е използването на традиционни методи за привличане на ресурси, което не позволява на кредитните институции в региона да отговарят най-добре на нуждите на своите клиенти. Търговските банки практически не въвеждат алтернативни методи за набиране на средства, които биха могли да повишат нивото на дългосрочно сътрудничество между клиенти и кредитна институция.
Обобщавайки резултатите от анализа на депозитния портфейл на АД "Zapsibcombank", можем да идентифицираме основните тенденции в депозитната политика, които определят нейните характеристики (Таблица 3.12).
Таблица 3.12
Основните характеристики на депозитната политика на Zapsibcombank OJSC
Структурата и динамиката на ресурсната база на АО "Запсибкомбанк" като цяло се характеризира с многопосочни процеси. Наред с положителните страни остават нерешени проблеми. Те включват преди всичко стеснеността на ресурсната база и липсата на устойчиви заемни средства, което е съществен фактор, възпрепятстващ развитието на банковата дейност. Това се дължи преди всичко на факта, че регионалните банки използват ограничен набор от депозитни продукти поради неразвитостта на фондовия пазар на републиката. Регионалните кредитни институции практически не въвеждат алтернативни методи за набиране на средства, които най-добре отговарят на нуждите на клиентите, което би могло да заинтересува вложителите в дългосрочно сътрудничество с кредитна институция. Ето защо в момента регионалните банки трябва да разработят нова универсална колекция от депозити, която да отразява текущите тенденции в развитието на депозитните продукти. В същото време характерна черта на новата „линия“ депозити трябва да бъде подобряването на възможностите за обслужване на средства за управление, съчетано с висока доходност, както и иновативни предложения за вложителите, които им позволяват да се застраховат срещу инфлационни рискове.
3.3 Формиране на депозитната политика от гледна точка на основните критерии на банковата дейност
Едно от приоритетните направления на депозитната дейност на кредитната институция в момента е стабилизирането на депозитния портфейл на нивото на оптималния обем чрез провеждане на компетентна депозитна политика. В същото време регионалните банки трябва да формират своя депозитен портфейл по такъв начин, че да им позволява да получават максимален възможен доход, да осигуряват възможност за дългосрочни инвестиции, но в същото време да имат минимални разходи и да осигуряват достатъчно ниво на ликвидност в дългосрочен план.
Както беше отбелязано по-рано, ресурсната база, като микроикономически фактор, има пряко въздействие върху ликвидността и платежоспособността на кредитната институция. Ресурсната база, ликвидността, рентабилността са взаимосвързаните основи, върху които се изгражда банковият механизъм. Следователно основната стратегическа цел на депозитната политика на кредитната институция е да увеличи ресурсната база, като същевременно поддържа ликвидността и осигурява рентабилността на дейността на банката. Във взаимодействието на тези категории обаче има определени противоречия.
Ресурсната база на кредитната институция е количествен показател, който определя нивото на пазарната позиция на банката, възможностите, които банката има за извършване на търговска дейност. Ликвидността и рентабилността са качествени характеристики, които отразяват надеждността на кредитната институция, както и ефективността на нейната дейност. Всеки абсолютен или относителен показател за дейността на търговската банка може да се сведе до тези три категории, което означава, че или банката осигурява техния оптимален размер, или самата тя е под тяхно влияние. В същото време трябва да се отбележи, че характеристика на регионалния банков бизнес е неговата чувствителност към социално-икономически промени. Всички промени, свързани с дестабилизиране на икономическите условия, могат да доведат до намаляване на стабилността на функционирането на банката.
Основата за формирането на ефективна депозитна политика е необходимостта от дълбоко преструктуриране и техническо преоборудване на банките.
Следователно, на настоящия етап от депозитната политика на търговска банка, подход, основан на подходяща концептуална рамка, чийто основен принцип е оптимизиране на структурата на депозитната база на банката, за да се осигури оптимално ниво на ликвидност и рентабилността на банковите операции, която ще спомогне за повишаване на стабилността на функционирането на кредитната институция, става важна.
Въз основа на гореизложеното процесът на оптимизиране на депозитната политика Понастоящем в съвременната банкова литература се обръща голямо внимание на проблемите на формирането на депозитна политика по отношение на съответствието с нейните изисквания за поддържане на ликвидността на банката чрез регулиране на съотношенията между различните видове активи и пасиви по отношение на падежа и търсенето, като се използва изчисляването на специални коефициенти, оценяващи тези съотношения.
Съществуват и различни методи, базирани на математически методи, които ви позволяват да оцените ликвидния резерв (липса на средства) на банката в дългосрочен план. Всички тези методи обаче се основават на оценка на връзката между условията на търсене и изплащане на пасивите и активите.
Трябва да се отбележи, че има и метод, който е модерен, което е особено важно за регионалните кредитни организации.
Същността на този подход се състои в това, че различни видове ресурси, включени в депозитния портфейл (депозити на физически и юридически лица, салда по сметки за сетълмент на клиенти, депозитни и спестовни сертификати, менителници, салда по сметки с пластмасови карти и др. ) винаги е необходима дългосрочна ресурсна база и тяхното прилагане е възможно дори ако има краткосрочна, но по-стабилна депозитна база. Стабилната депозитна база крие неизползван потенциал за генериране на допълнителен доход, поддържане на достатъчна ликвидност и реализиране на дългосрочни инвестиции. В допълнение, това е стабилна депозитна база, която създава необходимите условия за поддържане на конкурентоспособност и осигуряване на дългосрочно оцеляване на регионална банка.
Стабилността на депозитната база зависи от позицията, от която се разглежда: спешност, чувствителност към промени в лихвените проценти, статистически показатели, характеризиращи разпространението на техните стойности и др.
Наличието и използването на методи, които позволяват по-пълно и адекватно количествено определяне на критериите за стабилност, ще даде възможност на кредитната институция да определи за себе си онези видове и подвидове ресурси, които най-добре отговарят на тези критерии и следователно са най-привлекателни за формиране техния депозитен портфейл от тях.
Кредитната институция, след като избере критериите за стабилност на депозитната база, определя за себе си онези видове и подвидове ресурси, които по-добре отговарят на избраните критерии за стабилност и следователно са най-привлекателни за формирането на своя депозитен портфейл от тях .
Въпреки това, след като е избрала най-атрактивните видове и подвидове ресурси, банката, за да формира депозитен портфейл с планирания обем, трябва да знае колко и кои клиенти трябва да бъдат привлечени, за да се постигне планираната стойност на баланса на средствата в техните сметки. В същото време търговската банка трябва да обърне специално внимание на анализа на клиентите в зависимост от тяхната категория (физически лица, кредитни институции, предприятия и организации), размера на салдата по техните сметки (големи, средни и малки клиенти), периода на обслужване в банката (постоянно или временно) и др.
Също така, тази задача е от значение за салда по сметки, необходимо е да можете да определите необходимия брой клиенти за привличане. По този начин първоначалната задача за формиране на оптималната депозитна политика на кредитна институция от гледна точка на оптималното съотношение на ликвидност и рентабилност може да бъде определена под формата на следните насоки;
Първото и второто направление могат да бъдат определени под формата на критерии, характеризиращи стабилността на привлечените ресурси и разработване на методология за тяхната оценка. Основните критерии, характеризиращи стабилността, могат да бъдат амплитудата на колебанията в салдата във времето (за период) и периодът за поддържане на минимално салдо по сметката. Критериите за оценка на амплитудата на колебанията в паричните салда могат да бъдат показатели, които оценяват съотношението на средната стойност на салдото към неговата минимална стойност за периода, който се изследва, както и индикатор, който характеризира синхронизма на промените в салдата. Средният период за поддържане на минимално салдо по сметките може да бъде оценен, ако за всеки момент от периода на изследването се изчисли периодът, през който салдото не пада под дадена стойност, и след това се осредни за целия период на изследване.
При съвместен анализ на изчислените по този начин показатели е необходимо да се сравнят различните видове ангажираност помежду си и след това, въз основа на този анализ, да се направят изводи за предпочитанията на един вид участие пред друг. Но това не означава отхвърляне на най-лошите, по отношение на тези критерии, видове привличане, т.е. това е само въпрос на предпочитание по отношение на тези критерии. Основното е, че някакъв вид клиентска дейност и т.н.), за да се идентифицират клиентски групи, в които стабилността на балансите е по-висока, отколкото в останалите.
Третата посока се основава на предположението, че съществува определена връзка между размера на оборота по сметката на клиента и размера на салдото по неговата сметка. Използвайки това предположение, една кредитна институция може да определи колко клиенти трябва да бъдат привлечени към сетълмент и касови услуги, за да постигнат планираната стойност на салдото по техните сметки.
След като определи кои видове привличане са по-стабилни баланси и в рамките на тези видове, подчертавайки техните по-стабилни подвидове, кредитната институция, въз основа на получените зависимости между оборота и баланса (доход и размер на депозита и т.н.), може да планира работата си, за да привличане на предварително определени групи клиенти (с определен оборот, определен доход и др.). Въз основа на гореизложеното процесът на формиране на депозитна политика може да бъде представен като следната логическа верига:
Трябва да се отбележи, че представеният подход оценява привлечените ресурси само от гледна точка на тяхната най-добра пригодност за по-нататъшното им максимално използване в банковите операции и получаване на максимален възможен доход от това. Въпреки това може да се твърди, че прилагането на този подход ще даде възможност на кредитната институция да създаде такава депозитна база при провеждане на депозитна политика, която ще й осигури необходимия потенциал за поддържане на конкурентоспособността си в бъдеще, ще й позволи да получава допълнителни доходи и да осигурява дългосрочно и стабилно функциониране.
Основата за вземане на решения за формиране на определена структура на депозитния портфейл са изчисленията, направени въз основа на данни за движението на набраните средства по сметките за периода, който се изследва. Тези данни обаче не се използват, за да се правят прогнози за по-нататъшната промяна в определени събрани средства, а за разработване на по-нататъшна стратегия за тяхното поведение по отношение на конкретни клиенти.
Клиентската база на банката е разнообразна и включва голям брой сметки на физически и юридически лица. Наличието на възможности (необходимата статистическа база) и инструмент за оценка на стабилността на клиентските средства ще позволи на банката по-разумно да планира работата си за привличането им. В условията на нарастваща конкуренция и борбата за клиентела, това ще позволи на кредитната институция по-рационално и ефективно да разпределя усилията и средствата си за привличането им. В допълнение, основната посока на оптимизиране на депозитната политика на регионалните кредитни институции е свързана с качественото подобряване на съществуващите видове и търсенето на възможни варианти за модифициране на предоставяните услуги, не само за задоволяване на нуждите на съществуващите клиенти, но и за привличане нови категории от тях.
По този начин, за да набират средства за провеждане на ефективна депозитна политика, регионалните банки се нуждаят от активна клиентска политика. Клиентската политика трябва да се провежда на базата на разширяване на обхвата на депозитните операции в следните области:
Тези насоки ще позволят дори в условията на незначителни финансови възможности на регионалните кредитни институции най-пълно да отговорят на нуждите на клиентите на банките, да повишат интереса на инвеститорите да поставят средствата си по банкови сметки и в крайна сметка да привлекат нови вложители. В същото време е важно кредитните институции да направят фундаментални промени в обслужването на населението, на първо място в обема и качеството на услугите, предлагани на индивидуалните вложители. Тези услуги изискват нови форми на депозитни транзакции, ново оборудване и технологии.
Трябва да се отбележи, че в момента регионалния пазар на депозити е в процес на „микрореволюция“, която се изразява в появата на мултивалутни депозити. Такива депозити позволяват на клиента да промени валутата на сметката без сметки. На трето място, срочните депозити са близки до спестовните сметки по отношение на тяхната ликвидност, тъй като размерът на загубите на вложителите в случай на предсрочно теглене на средства на практика не е много голям. Четвърто, нараства ликвидността на спестовните депозити поради използването им за безналични плащания, както и поради развитието на мрежата от банкомати.
В процеса на разработване на оптимална депозитна политика с цел повишаване на стабилността на депозитната база регионалните кредитни институции трябва да обърнат внимание не само на количествените (увеличаване на обема на депозитите), но и на качествените аспекти на депозитната политика: подобряване на организацията на депозитните операции и системата за стимулиране на привличането на депозити.
От гледна точка на качествена промяна в депозитната политика могат да се разграничат следните възможни посоки.
1. Един от вариантите е издаването от банките на нетрадиционни (за регионалните търговски банки) депозитни инструменти: депозитни и спестовни сертификати. Понастоящем използването на този инструмент в депозитната политика на регионалните търговски банки е много ограничено (Таблица 3.13).
Таблица 3.13
Средства, набрани от кредитни институции в град Кагалим чрез издаване на депозитни и спестовни сертификати, облигации, записи на заповед, хиляди рубли
Сертификатите имат значителни предимства пред срочни депозити, издадени, обикновени договори за депозит. Първо, при издаването на сертификати средствата не се разпределят в задължителния резервен фонд, което се отразява положително на размера на средствата, разпределени за кредитиране на стопански субекти. Второ, поради големия брой възможни финансови посредници при разпространението и обращението на сертификати, кръгът от потенциални инвеститори се разширява. Освен това сертификатът може да бъде продаден предсрочно от собственика на друго лице на вторичния пазар на ценни книжа с известен доход за времето на съхранение и без промяна на обема на ресурсите на банката, докато собственикът предсрочно изтегля срочен депозит означава загуба на приходи за него, а за банката загуба на ресурси.
Възможността за издаване на дългови задължения ще доведе до разширяване на депозитната база на банката и с течение на времето може да достигне международно стандартните 20% като част от пасивите. Подобна перспектива обаче изисква повишаване на прозрачността на търговските банки и качеството на корпоративното управление, включително управлението на риска.
2. При формирането на стабилна депозитна база регионалните банки трябва да предприемат мерки за минимизиране на отрицателното въздействие от предсрочното връщане на депозита. Възможността за откриване на неотменими депозити или условно неотменими депозити (с право на налагане на санкции на вложителя за предсрочно изтегляне на средства) ще повлияе положително на стабилността на регионалната банка чрез увеличаване на нейната ликвидност. Освен това за регионалните кредитни институции защитата срещу предсрочно изтегляне на депозити ще даде възможност за пълно използване на депозитите на населението за разширяване на средносрочното и дългосрочното кредитиране, което е необходимо за икономиката на региона.
От своя страна, за да стимулират развитието на неотменяемите депозити, както и да компенсират населението за невъзможността да изтеглят депозитите си предсрочно, регионалните банки трябва да предлагат по-високи лихвени проценти за депозити с ограничен период на теглене, отколкото за традиционните депозити. В същото време банките са длъжни да информират вложителите при сключване на споразумение за наличието на всички възможности и ограничения.
3. Използване на средства от институционални инвеститори. Има значителни парични ресурси в пенсионната система, в социалните фондове, в стабилизационния фонд, които са извън банковата система.
Друг важен елемент от депозитната база на търговските банки може да бъде салдото по сметките на регионалните бюджети. В същото време член 236 от Бюджетния кодекс предвижда, че „редът за поставяне на бюджетни средства в банкови депозити се определя от държавните органи на съставния субект на Руската федерация в съответствие със законодателството на Руската федерация“.
4. Развитие на целеви депозитни услуги. Съвременните условия за формиране на оптимална депозитна политика изискват откриване на депозитни сметки с гъвкав режим на използване, извършване на депозитни операции със задължителна комбинация от предоставяне на банкови услуги с кредитна лихва. Тези депозити са хибрид между класически срочен депозит и разплащателна сметка.
За най-голям интерес от страна на клиентите и приток на депозити търговската банка може да предложи изплащане на лихва по депозитите, предоставени предварително, за да компенсира инфлационните загуби. В този случай инвеститорът, когато влага средства за определен период, незабавно получава дължимия му доход. Ако обаче договорът бъде прекратен предсрочно, банката ще преизчисли лихвите по депозита и надвнесените суми ще бъдат приспаднати от сумата на депозита.
Освен това трябва да се използват по-широко механизми като плащане чрез клонове на средства към сметката и тяхното последващо разходване. За регионалните търговски банки ползите от въвеждането на пластмасови карти са следните:
4) разширяване на географския обхват на дейността на банката, тъй като използването на пластмасови карти позволява да се преодолеят пространствените ограничения за привличане на клиенти;
5) разширяването на клиентската база позволява на търговската банка да предлага допълнителни услуги и продукти.
Наскоро кредитните организации започнаха да разработват продукти, които се позиционират като хибрид на депозит с по-печеливши инструменти. Един от тези инструменти са OFBUs - общи фондове за банково управление, които са универсални фондове, които поставят средства предимно в традиционни инструменти, и консервативни фондове, насочени към доходност, малко по-висока от тази на банковите депозити. Освен това на пазара има
OFBU не само за клиенти на дребно, но и за корпорации: на първо място, търсенето за тях е представено от застрахователни компании, които не могат да предоставят своите застрахователни резерви в индивидуално доверително управление и да използват услугите на взаимни фондове, но имат право да инвестират до 5% от тези резерви в OFBU с инвестиционни декларации, които отговарят на изискванията на Министерството на финансите на Руската федерация.
Трябва да се отбележи, че посочените по-горе дейности, освен икономическия ефект, носят и значителен социален ефект. Чрез увеличаване на гъвкавостта на отношенията с вложителите търговската банка ще може не само да поддържа своята клиентска база, но и значително да я разшири, да увеличи обема на набраните средства, да подобри структурата на депозитния портфейл по отношение на неговата стойност и ликвидност , да повиши стабилността на своята депозитна база и да достигне ново качествено ниво на обслужване и да осигури лидерска позиция на банката на пазара на депозитни услуги.
По този начин в момента в икономиката е свързано формирането на депозитна политика, която отговаря на основните критерии на банковата дейност. В същото време формирането на депозитна политика трябва да бъде в рамките на три блока от подхода - регулиране на ресурсите, формиране на ресурсна база, достатъчна за банкиране, оптимизиране на ресурсната база и да съответства на отделните й елементи. Банките с по-дългосрочни и стабилни пасиви имат несъмнено конкурентно предимство (със сравнима цена на привличане на портфейли) на пазара, тъй като имат по-голяма свобода да избират вида и срока на активните операции.
За да подобрят стабилността на функциониране, регионалните банки трябва да се ръководят от следното: връзката на депозитните, кредитните и други операции на банката за поддържане на нейната стабилност и финансова стабилност; диверсификация на ресурсите на банката с цел минимизиране на риска; сегментиране на депозитния портфейл (по клиенти); диференциран подход към различните групи клиенти. Също така, за повишаване на конкурентоспособността, търговските банки трябва да търсят възможности за подобряване на основните технологии, въвеждане на нови банкови инструменти, подпомагане на работата им с автоматизирана система за управление на информацията и обработка на данни, която отговаря на международните изисквания и стандарти; развитие на банковия маркетинг.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проучването доведе до следните заключения:
Въз основа на това авторът дава следната дефиниция: депозитната политика на търговската банка е набор от принципи, методи и методи за изпълнение, последователно свързани действия за набиране на средства във депозити (депозити) на изплащаема основа и ефективното им управление в за осигуряване функционирането и развитието на банката.
Съществената страна на депозитната политика според автора е свързана с предметната страна на нейното прилагане. Предметът на прилагането на депозитната политика на банката са депозити (депозити), обединени по видове и съставляващи депозитния портфейл на банката. Под депозитен портфейл на търговска банка авторът разбира съвкупността от различни видове депозити, чието формиране трябва да се разглежда от гледна точка на определяне на необходимата комбинация от депозити по отношение на срокове, размери, цена и достатъчност на привлечените средства. за активни операции, както и степента на риск и ликвидност.
Всички инструменти, използвани в организацията на депозитния процес, трябва да осигурят формирането на такъв депозитен портфейл, който да позволи получаването на максимална печалба при минимални разходи и рискове.
Няма депозитна политика, която да е единна за всички банки, тъй като състоянието на икономиката и социалната сфера на региона, в който банката работи, конкурентната среда, характеристиките и мотивацията на поведението на икономическите субекти) и вътрешните (определящи състав на банковите клиенти, стабилността на депозитите и стабилността на източниците на средства, лихвената политика на банката, списъкът на предоставяните услуги, нивото на квалификация на персонала, диверсификация на риска).
В основата на депозитния процес са принципите на депозитната политика, чието спазване създава условия за ефективна работа на банката от гледна точка на осигуряване на нейната ликвидност и доходност.
Въз основа на общите принципи: научна обоснованост, оптималност, ефективност и единство на елементите на депозитната политика, които според нас са приложими към различни видове банкова политика, авторът формулира принципи, които отразяват спецификата на банковия депозит. политика, вътрешен и чужд опит, авторът предлага алгоритъм за действия на търговска банка при формиране на депозитна политика. Тези действия бяха комбинирани в четири етапа: определяне на цели и задачи за депозитната политика на търговска банка (разработване на стратегия); създаване (корекция) на организационната структура на търговска банка (отделяне на отдели за провеждане на депозитна политика и разпределение на правомощията на банковите служители); организация на депозитния процес (разработване на вътрешни банкови правила и инструкции); организация на управление и контрол в процеса на депозитни операции. Един от етапите на формиране на депозитната политика на търговската банка и нагласите за тяхното формиране за изпълнение на стратегически и тактически цели.
Оценката на депозитната политика на търговска банка се предлага да се извърши на пет взаимосвързани етапа: на първия се оценяват организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка; вторият анализира депозитния портфейл на търговска банка; третият оценява достатъчността на депозитния ресурс, привлечен от търговска банка; четвъртият определя ефективността на използването на депозитните ресурси на търговската банка; и накрая, на петия се взема решение за запазване на текущата депозитна политика на банката или нейното коригиране.
Оценката на депозитната политика на търговска банка, базирана на независима банка от Тюменска област, позволи да се дадат редица препоръки за подобряване на нейната депозитна дейност.
1. Анализ на дейността на търговската банка: Учебник / Изд. Л.М. Толпигина. - Иркутск: Изд-во ИГЕА, 2005. - 186 с.
2. Балабанова И.Т. Банки и банкова дейност. - Санкт Петербург: Питър, 2007. - 345 с.: ил.
3. Банково дело / Изд. Белоглазова Г.Н., Кроливецкой Л.П., - М.: Финанси и статистика, 2008., - 390 с.
4. Банково дело: Учебник. Изд. Колесникова V.I. - М.: Финанси и статистика, 2005. - 536 с.: ил.
5. Банково дело: учебник / изд. д-р икон. науки, проф. Г.Г. Коробова. - изд. с рев. - М.: Икономист., 2008. - 766 с.
6. Банкова система на Русия: криза и перспективи за развитие / А. Ведев, И. Лаврентиева, Е. Шарипова и др., - М.: Инфра-М, 2000., - 284 с.
7. Батракова Л.Г. Анализ на лихвената политика на търговска банка: Учебник. – М.: Логос, 2005. – 152 с.: ил.
8. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Паричното обръщение и банките. - М.: "Финанси и статистика", 2003. - 355с.
9. Биковская Е.В. Анализ на финансовите резултати на банката // Одитор - 2008. - № 4. стр.16
10. Бюлетин за обща икономическа и банкова статистика за Тюменска област. Тюмен. 2009. - 96 с.
11. Владимирова М. П., Козлов А. И. Пари, кредит, банки , - Издателство "Крокус", 2007 г. - 105 с.
12. Веденкин А.А. Обемът на частните депозити в банките расте бързо // www.urbc.obzor01.ru
13. Виноградов A.V. Основните модели за изграждане на система за гарантиране на депозити в света // Пари и кредит. - 2008. - № 6. - С. 62-67.
14. Вятко Л.Д. Банките и техните депозити//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Граждански кодекс на Руската федерация: чл. 834-844 (глава 44), чл. 845-860 (глава 45), чл. 395, 809, 818 част 2
16. Дейност на търговските банки. Изд. Калтирина А.В. Ростов на Дон. "Феникс" 2009. - 384 с.
17. Ермакова Н. Б., Варламова Т. П. Пари, кредит, банки. - Издателство "РИОР", 2007.- 121с.
18. Захаров V.S. Проблеми на банковата система // Пари и кредит. - № 1. - 2007. - С. 21
19. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банкиране. М: IKF "Омега-Л", 2009. - 399 с.
20. Жуков E.F. Банки и банкови операции. - Санкт Петербург: Питър, 2004. - 234 с.: ил.
21. Масленченков Ю. Проблеми на банковия мениджмънт: поглед отвътре // Бизнес и банки. 2006. № 31. стр.8.
22. Максютов А.А. Банков мениджмънт: учебно-практическо ръководство. - М.: Алфа-Прес, 2007., - 318 с.
23. Казимагомедов А.Ю. Защита и застраховка на депозити // Финансов бизнес. - 2008. - № 11. - С. 55-57.
24. Карпов М.Т. Вложителите се връщат в банките // Днес. - 2009. - № 21. - С. 4.
25. Лаврушин О.И. Пари, кредит, банки. - М.: "Финанси и статистика", 2009. - 590 с.
26. Леонтиев V.E., Radkovskaya N.P. Финанси, пари, кредит и банки. Санкт Петербург: "IVESEP", 2007.- 384 с.
27. Назарец В.Г. Проблеми на развитието на икономиката на банковата система // Бюлетин на ARB 2008. - № 2. - С. 40-42
28. Пайк Р., Нийл Б. Корпоративни финанси и инвестиции. - Санкт Петербург: Питър, 2008., - 264 с.
29. Песчанская И.В. Организация на дейността на търговската банка: Учебник. - М.: ИНФРА - М, 2007. - 320 с.
30. Потапова Н.В. Въвеждането на неотменяеми депозити ще повиши стабилността на банковата система // Актуални проблеми на финансовата стратегия: Сборник научни трудове / Bryan. състояние универсален тях. акад. И.Г. Петровски. - Брянск: Издателство на BGU, 2007., - 180-те.
31. Обща теория на парите и кредита: Учебник. Изд. Жукова Е.Ф. - М .: Банки и борси, "UNITI", 2008. - 344 с.
32. Основи на банковото дело в Руската федерация: Proc. Помощ / Изд. О.Г. Семенюта. - Ростов n / D: Phoenix, 2009. - 463 с.
33. Доклад за развитието на банковия сектор и банковия надзор през 2007г. Централната банка на Руската федерация, 2008 г.
34. Саркисянц А.Г. Управление на клиентския бизнес в банка: съвременни тенденции // Одитор - 2008 - № 4.
35. Стратегия за развитие на банковия сектор на Руската федерация // Пари и кредит. - 2005. - № 1. - С. 5-20.
36. Суханов М. Пари, кредит, банки. - М.: Тейс, 2007., - 316 с.
37. Тагирбеков К.Р. Основи на банковото дело: Банково дело. М: "Инфра-М / Целият свят", 2008. - 720 с.
38. Тарханова Е.А. стабилност на търговските банки. - Тюмен: VectorBook, 2005., - 186 с.
39. Тарасов V.I. Пари, кредит, банки. - Издателство "Мизанта", 2007.- 58с.
40. Тарасова Г.М. Стабилност на търговска банка и фактори за нейното повишаване. // Авал. № 3. - 2008. - стр. 62-68
41. Хандруев А. Кризата не заплашва банките // Банков преглед. номер 10. - 2006. - стр. 40-45
42. Хачин Г.И. Руска кредитна система // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Черкасов В. Е. Банкови операции: финансов анализ. - М .: Издателство "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Шенаев V.N. Парични и кредитни системи на Русия. - М., 2007. - 224 с.
45. Шепаев В.Н., Наумченко О.В. Централната банка в процеса на икономическо регулиране. М .: Издателство на AO Consultingbanker, 2007. - 356 с.
46. Щербакова G.N. Анализ и оценка на банковата дейност (въз основа на отчетност, изготвена в съответствие с руските и международни стандарти). - М.: Вершина, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru - официален уебсайт на Централната банка на Руската федерация.
48. www.minfin.ru - официален уебсайт на Министерството на финансите на Руската федерация.
49. www.wscb.ru/ - официален сайт на Zapsibkombank.
Същност и значение на депозитната политика за търговската банка
Тъй като в момента всички банки извършват депозитни операции, между тях има конкуренция за вложители. В такава ситуация всяка банка е заинтересована от разработването и прилагането на ефективна депозитна политика.
Определение 1
Депозитната политика е система от банкови мерки, насочени към ефективно привличане на свободни парични средства на физически и юридически лица с последващото им поставяне.
По този начин, въз основа на определението, можем да заключим, че е необходимо да се свърже депозитната политика на банката с кредитната политика, по-специално да се съпоставят условията за привличане и поставяне на средства.
Депозитната политика разглежда въпроси като видове депозити и условия за тяхното съхранение, правила за извършване на депозитни транзакции и други условия. Основните елементи на депозитната политика са:
- формулиране на целите и задачите на банката в областта на привличането на ресурси и тяхното пласиране;
- разработване на правила за извършване на депозитни сделки;
- определяне на оптималния депозитен портфейл по видове депозити и срокове на тяхното съхранение;
- разработване на правила за поддържане на сметки за депозити;
- определяне на начина на използване на депозитна сметка.
Субекти и обекти на депозитната политика на търговската банка
Субекти (участници) на депозитната политика са самите търговски банки като разработчици на тази политика, техните клиенти като цели за разработване на депозитната политика и регулаторни и надзорни органи, представлявани от Банката на Русия и Федералната данъчна служба, чиито изисквания се вземат предвид от банките при разработването на основните положения на депозитната политика и нейното прилагане.
Обектите на депозитната политика са депозитни продукти под формата на депозити, междубанкови заеми, менителници, сертификати, както и допълнителни банкови услуги за повишаване на привлекателността на депозитните продукти за клиента и сложността на услугите (фиг. 1) :
Принципи на депозитната политика на търговската банка
Съществуват основни положения (принципи), на които задължително трябва да отговаря депозитната политика на търговската банка. Сред тях са следните:
- принципът на научната валидност (всички действия на банката трябва да бъдат предварително анализирани и икономически претеглени);
- принципът на оптималност (формиране на оптимален депозитен портфейл за дадена банка) и ефективност (максимална печалба при минимални разходи);
Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу
Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.
Подобни документи
Икономическата същност на кредитните операции на търговската банка. Характеристики на кредитните операции по време на финансовата криза. Принципи, цели на кредитната политика на търговската банка. Анализ на ефективността на АД "Банка "Финанси и кредит"".
курсова работа, добавена на 22.03.2011 г
Нормативно-правно регулиране на депозитните операции. Депозитни операции на акционерна търговска спестовна каса. Процедурата за записване на депозитни операции от кредитни институции. Перспективи за развитие на депозитните операции в Русия.
курсова работа, добавена на 16.09.2008 г
Понятие и същност на кредита. Ролята и значението на кредитната политика на търговската банка. Анализ на банков баланс и ликвидност. Проблеми и основни пътища за усъвършенстване на кредитната политика на търговската банка. Сравнителен анализ на финансовите показатели на банката.
дисертация, добавена на 06/07/2010
Същността на кредитната политика на търговската банка, отчитайки банковите рискове при нейното формиране. Насоки на дейността на банката в областта на кредитните и инвестиционните операции, разработване на процедури за кредитиране. Сигурност и доходност на кредитните операции.
курсова работа, добавена на 25.04.2014 г
Основните пасивни операции на търговската банка са депозитните операции. Стойността на собствените средства на банката. Групиране на активите според степента на ликвидност, вероятността от рискове. Нова форма на разплащания между търговските банки. Видове междубанкови транзакции.
тест, добавен на 20.03.2014 г
Място и роля на кредитната политика в стратегията за развитие на търговската банка. Класификация на кредитните стратегии. Характеристики на формирането на кредитната политика на търговска банка: принципите и стратегиите на кредитирането. Оптимизиране на формирането на кредитна политика.
курсова работа, добавена на 01.10.2012 г
Фактори, определящи формирането на кредитната политика на търговската банка. Методика за формиране на кредитна политика на търговска банка на основата на икономическо моделиране. Практически аспекти на кредитната политика на Сбербанк на Руската федерация.
дисертация, добавена на 04.06.2010 г
Министерство на образованието и науката
Руска федерация
Държавно учебно заведение
висше професионално образование
Факултетна вечер
ОТДЕЛ БАНКОВО ДЕЛО
ДИПЛОМНА РАБОТА
Депозитна политика на търговска банка
САНКТ ПЕТЕРБУРГ 2011
ВЪВЕДЕНИЕ
Уместността на работата. Последната година в развитието на руския банков сектор се характеризира с нарастване на положителните тенденции. Постепенно нараства значението на банковия сектор в икономиката на страната и се забелязва забележим ръст на доверието на вложителите в банките. Но наред с динамичното развитие на банковия сектор има натрупване на рискове, което води до намаляване на ефективността на търговските банки.
Работата на търговските банки по привличане и пласиране на клиентски средства се извършва в трудна за прогнозиране и нестабилна външна среда, следователно банките, на първо място, за да решат проблема с ефективността на работа, е необходимо да балансират взаимодействието с клиентите , правилно организира процеса на формиране на ресурсната база на банката. Основната част от банковите ресурси се формира в процеса на привличане на свободни парични средства от клиенти чрез депозитни операции, както и чрез издаване на собствени дългови задължения. Всички видове депозитни операции могат да се считат за част от банковия портфейл. Когато управлявате депозитен портфейл, трябва да анализирате неговия състав, обем, доходност, рисковеност, да правите прогнози и количествено определяне на паричните потоци. Всичко това е определящият фактор в депозитната политика на една търговска банка.
Към днешна дата проблемите на формирането на депозитната политика на банката, изучаването на нейните теоретични основи, препоръките за практическо приложение са посветени на недостатъчен брой научни статии.
Обект на изследване на дипломната работа е АД "БАЛТИНВЕСТБАНК".
Предмет на дипломната работа е депозитната политика на търговските банки.
Целта на дипломната работа е да се определи същността на депозитната политика на банката, да се проучат процесите на формиране на депозитната политика, механизмите за нейното прилагане, както и разработването на предложения за подобряване на депозитната политика на АД "БАЛТИНВЕСТБАНК".
За постигането на тази цел е необходимо да се решат следните задачи:
изследват теоретичните основи на депозитната политика на банката,
разгледайте видовете депозити на търговските банки,
проучване на подходите за формиране на депозитната политика на банката,
анализира депозитната политика на BALTINVESTBANK OJSC,
Теоретичната основа на изследването бяха законодателните и регулаторни актове на Руската федерация, Централната банка на Руската федерация, научни монографии, учебна литература, дисертационни изследвания, икономически периодични издания.
Информационната база беше данните от тримесечните отчети и вътрешните разпоредби на АД "БАЛТИНВЕСТБАНК", Интернет ресурси.
От практическо значение са конкретни препоръки, насочени към подобряване на депозитната политика на БАЛТИНВЕСТБАНК АД.
1. ТЕОРЕТИЧНИ ОСНОВИ НА ДЕПОЗИТНАТА ПОЛИТИКА НА ТЪРГОВСКАТА БАНКА
1 Депозитна политика на банката: същност и роля
Същността е вътрешното съдържание, свойствата на някого - нещо, открито, познато в явления.
Преди да се определи "вътрешното съдържание" на депозитната политика, е необходимо да се разбере какво е търговска банка.
Съгласно банковото законодателство банката е кредитна институция, която има право да набира средства от физически и юридически лица, да ги влага от свое име и за своя сметка при условията на спешност, плащане, изплащане и извършва сетълмент операции на от името на клиентите. В съответствие с функциите си като банка, търговската банка натрупва (привлича) временно свободни средства в депозити, поставя ги и предоставя сетълмент и касови услуги на клиентите.
Фигура 1. Основни функции на банките
Именно функцията за натрупване на средства е една от най-старите функции. Мобилизирането на временно свободни парични средства и превръщането им в капитал носи на техните собственици - физически и юридически лица, от една страна, доход под формата на лихва, а от друга страна, формира база за активна дейност на банката. А именно привлечените средства формират по-голямата част от ресурсите на банката, така че те трябва да се разглеждат като самостоятелен обект на банковата политика.
Всички привлечени средства според начина на тяхното натрупване могат да бъдат групирани по следния начин:
). депозити;
). привлечени недепозитни средства.
Но именно депозитите формират основната част от ресурсите, привлечени от търговските банки.
Структурата на ресурсната база на руските търговски банки към 1 януари 2011 г. е дадена по-долу, %.
1.Собствени средства (капитал) - 12,8%
2.Привлечени ресурси - 65%
Включително:
). Депозити на юридически и физически лица - 62.4%
). Ценни книжа - 2.6%
Заемни средства - 12,2%
Приведените данни потвърждават горните думи - по-голямата част от привлечените средства на търговските банки са депозити на физически и юридически лица. И именно привлечените средства формират основата на ресурсната база на банките (65% от всички налични банкови средства).
Лаврушин дава следната дефиниция на депозитите - това са средства, внесени в банката от клиенти - физически и юридически лица, които се използват от тях в съответствие с режима на сметката и банковото законодателство.
Всяка търговска банка, за да постигне ефективно функциониране и да постигне своите цели, трябва да разработи своя собствена депозитна политика, тоест стратегия за управление. Но в момента въпросът за теоретичните основи на концепцията за депозитната политика, принципите на нейното формиране и прилагане не е достатъчно проучен.
Лаврушин определя депозитната политика като политика на банката за набиране на средства във депозити и ефективно управление на процеса на привличане. Той го определя и като стратегия и тактика на банката за привличане на ресурси. Белоглазова има подобна дефиниция, според която всяка банка трябва да разработи документ, регулиращ в търговските банки процесите на привличане на временно свободни средства на организации и население в банкови сметки в различни видове депозити (депозити), който се основава предимно на стратегически план на банката, върху анализа на структурата, текущото състояние и динамиката на ресурсната база на банката и трябва да се основава на основните перспективи за нейното развитие и на базата на документи, които определят основните насоки и условия за поставяне на привлечени средства, като Кредитната политика на Банката и Инвестиционната политика на Банката. Това определение, по мое мнение, е по-пълно и разкрива същността на понятието депозитна политика, а също така ясно посочва връзката с политиката за поставяне на заемни средства. Но все пак съм съгласен с Лаврушин, че това е преди всичко политика, тоест набор от мерки и действия за постигане на целите, а не просто документ.
Според мен и двамата автори се придържат към единен подход към депозитната политика на банката, като част от банковата политика, която е взаимосвързана както със своите елементи, така и със стратегическата цел на банката. Не трябва да забравяме и банковото (външно и вътрешно) регулиране на този процес, за което Коробова споменава в своите трудове.
И така, депозитната политика на банката е разработена в съответствие със стратегическия план. Разработването на депозитна политика започва с определяне на целите на банката, след което, за да се постигнат тези цели, е необходимо да се разработят поетапни действия и да се определят конкретни показатели. Коробова Г.Г. предлага "свой" модел на формиране на депозитната политика на банката, но повече за това по-късно.
На първо място банката трябва да реши с кои вложители ще работи, за кого ще разработва своите продукти. Обичайно е да се отделят клиенти с високо ниво на доходи, предприемачи, служители и работници, млади хора и студенти, както и възрастни хора. Всяка от тези категории представлява повече или по-малък интерес за банката. Така че клиентите с високо ниво на доходи предоставят на банките особено големи суми депозити, въпреки че депозитите от тази група не винаги са в основата на общата маса на банковите депозити. По правило общата маса на депозитите се формира от средствата на работниците и служителите, както и средствата на възрастните хора. Банките се интересуват от студентите и младите хора от гледна точка на перспективата.
Според руското законодателство клиентите на банката са физически и юридически лица, тоест банката може да работи или с клиентела „на дребно“, или с юридически лица, или и с двете. По правило пасивите на руските банки са депозити както на физически, така и на юридически лица. По този начин VTB Bank, фокусирана върху работата с големи юридически лица, има 45,5% от депозитите на юридически лица в структурата на пасивите си, а нейното дъщерно дружество на дребно - VTB 24 Bank - 66,4% от депозитите на физически лица и само 6,9% юридически образувания. Може да се заключи, че в зависимост от целите и насоките на бъдещата си дейност, банката избира своята клиентела.
Но банките работят в условия на жестока конкуренция, следователно има борба за клиенти. За да привлече клиенти, а с тях и необходимите средства за дейността си, банката трябва да избере стратегия на поведение на пазара. По този начин, считано от 1 април 2011 г., такива банки като ВТБ 24 и Спестовна банка на Русия изпълняват стратегията на лидера на пазара на частни депозити.
Големите банки са склонни да избират стратегия на конкурент. За да постигнат конкурентни предимства на пазара, те разширяват своите клонови мрежи, разработват нови продукти и услуги, определят атрактивни лихви по депозитите и харчат огромни суми пари за реклама.
Банката може да се съсредоточи върху развитието и подобряването на определени видове услуги, а не да се конкурира с лидера във всички области на дейност (например предоставяне на услуги чрез Интернет) - това е стратегията на специалист. Средните и малките банки се характеризират със стратегия за догонване: банките не разработват нови продукти, а внедряват тествани от други банки, като по този начин се предпазват от ненужни разходи.
Много е важно да се разработят тактически въпроси. Клиентите са привлечени от банката преди всичко от имиджа на надеждна и стабилна банка, както и от лихвените проценти по депозитите (депозитите) и условията на обслужване. Това също е важен аспект при разработването на депозитна политика.
Както бе споменато по-рано, политиката за депозит трябва да бъде документирана. По правило това е отделен документ или отделен раздел от документ за кредитна политика или е предписано в разпоредбите относно процедурата за привличане на средства в депозити и за откриване и поддържане на клиентски сметки.
Този документ може да съдържа следното съдържание:
общи разпоредби;
целите на ресурсната политика на търговската банка;
взаимодействие на структурните подразделения на банката;
структурата на ресурсите на банката;
времето за набиране на средства и условията на договора;
списък на документите и процедурата за обработка на транзакции за продажба от банката на собствени менителници и банкови сертификати;
процедурата за привличане и формализиране на операции за набиране на средства от кредитни институции;
процедурата за изчисляване и плащане на лихви по пасивни сделки;
вноски в задължителния резервен фонд на Централната банка на Руската федерация, контрол върху спазването на икономическите стандарти;
реда, в който се съхраняват документите.
И така, според Korobova G.G. е възможно да се разработи депозитната политика на банката по следната схема:
Ориз. 2. Схема за развитие на депозитната политика на банката
Първият етап включва определяне на стратегията на търговската банка в областта на привличането на ресурси. Вторият етап е насочен към решаване на проблемите с управлението на депозитните операции от страна на персонала на банката. На третия етап се разработват в детайли специфичните операции на банката, както и организацията на депозитния процес на различни етапи от изпълнението на договора за депозит между банката и клиента. Последният етап е разработването на мерки за управление на депозитния процес и контрол върху него.
Според мен тази схема е добра, защото е разработена, като се вземе предвид световната практика в областта на депозитните операции и може да се адаптира към руските условия, а също така отговаря на основните въпроси: кой разработва депозитната политика, как се разработва и от кого и как се регулира .
И така, управителните органи на банката, като комитета за управление на активите и пасивите на банката и съвета на банката, както и редица структурни подразделения на банката (отдел за ценни книжа, кредитен отдел, отдел за бизнес развитие, финансов мениджмънт, трезор) участват в развитието на депозитната политика. Именно тези структури Белоглазова обособява в книгата си. Бордът на банката отговаря за разработването и одобряването на депозитната политика, той също така установява реда и условията за привличане на депозити, контролира прилагането на депозитната политика. Отговорността за вземане на решения за формиране на депозитния портфейл се носи от Комитета за управление на активите и пасивите. Анализирайки структурата на ресурсите, съответствието им по срокове и размери с активите на банката, комисията прави корекции в депозитната политика на банката. Подразделения като касата и финансовия отдел на банката определят колко депозитни средства са необходими на банката: определят лихвените проценти по депозитите (депозитите); определя размера на резервирането на привлечените средства в Банката на Русия; контролира съответствието на банката със стандартите за риск за привлечените средства, установени от Банката на Русия и др. Следните отдели на банката участват пряко в привличането на депозитни средства: отделът за ценни книжа (ангажиран с издаването на депозитни и спестовни сертификати, както и собствени сметки), отделът за депозити на граждани, кредитният отдел или отделът на активи и пасиви (депозити на юридически лица). Този списък на структурните подразделения е неточен. Всяка банка има своя вътрешна организационна структура. Най-важното е да се гарантира, че работата на всички тези органи е взаимосвързана, за да се постигнат желаните резултати.
Прилагането на депозитната политика на банката трябва да се основава на следните принципи:
· при формирането на ресурсна база банките трябва да спазват законовите и регулаторните изисквания, както и да спазват установените ограничения за пасивни операции;
· пасивните операции на банката трябва да създават условия банката да получава печалба;
· привличането на ресурси, на първо място, трябва да осигури на банката нейната ликвидност, следователно трябва да се обърне специално внимание на привличането на срочни ресурси, както и на връзката между пасивни и активни операции;
· при извършване на пасивни операции, за да се гарантира стабилността на ресурсната база, е необходимо максимално да се диференцират привлечените ресурси както по субекти, така и по видове привлечени ресурси;
· Ресурсите се привличат чрез поддържане на положителен имидж на банката, развитие на банковите услуги и подобряване качеството на обслужване.
Привличането на клиентски средства в оборота на банката е свързано с определени рискове, които банките трябва да вземат предвид в своята работа, както и да могат да ги управляват, за да избегнат негативни последици за ликвидността и стабилността. Контролният орган е Банката на Русия, която определя определени ограничения за банките върху размера на набраните средства. Тези ограничения действат под формата на такива икономически стандарти като:
максимален рисков коефициент на кредитор (вложител) - N8;
стандартът за максимален размер на привличане на парични депозити (депозити) на населението - NI;
стандарт за максимален размер на банковите задължения към нерезидентни банки
и финансови институции-нерезиденти - НЯМА;
коефициент на риск на собствените записи на заповед на банката - N13.
Тези стандарти са установени по отношение на собствените средства (капитала) на банката. Така коефициентът N8 се изчислява като съотношение на общия размер на задълженията на банката към един или група свързани кредитори (вложители) към капитала на банката и не може да надвишава 25% от стойността му. В този случай общият размер на задълженията на банката включва максималната стойност (за един вложител или група свързани кредитори) на остатъка от средства:
по сетълмент (текущи), кореспондентски сметки и сметки за безсрочни депозити;
по срочни депозитни сметки, срочни депозитни сметки на физически лица и
също отчита получени кредити и заеми, депозити в благородни метали;
в сметките на други заемни средства).
Нормата NI ограничава общата съвкупна сума на паричните депозити (депозити) на населението в баланса на търговска банка до размера на собствените й средства.
Капиталът на банката също така ограничава размера на нейните собствени записи на заповед и банкови акцепти, издадени от банката, както и 50% от нейните задбалансови задължения, произтичащи от джиро на записи на заповед, авали и посредничество на заповед (норма H13).
Общият размер на задълженията на банката в рубли и чуждестранна валута, както и в благородни метали към нерезидентни банки и нерезидентни финансови институции (НФИ) може да надвишава размера на собствените средства (капитала) на банката с не повече от 4. пъти.
Установяването от Банката на Русия за търговските банки на съотношения на риска за привлечените средства, заедно с коефициента на капиталова адекватност, както и съотношенията на ликвидност и кредитен риск, има за цел да защити интересите на вложителите и кредиторите, като осигури икономически условия за стабилна функциониране на банковата система. Освен това банките трябва да създадат специални фондове за гарантиране на депозитите, за да гарантират компенсирането на средствата на вложителите в случай на фалит, като по този начин гарантират защитата на депозита. Освен застраховката на депозитите, много важно е вложителите да имат открит достъп до информация за дейността на търговските банки и гаранциите, които предоставят. За да се оцени рискът от бъдещи инвестиции, при вземане на решение за пласиране на свободни парични средства, с които разполага вложителят, той трябва да бъде достатъчно информиран за финансовото състояние на банката. Такава информация може да бъде предоставена от специални агенции и бюра, които съставят рейтинги за банките.
Освен това самите банки трябва да предоставят пълна информация за себе си на своите кредитори и вложители, като например: размер на уставния капитал, размер на собствените средства, информация за учредителите, информация за перспективите за развитие, резултати от дейността и др. На първо място, това се отнася за физически лица, които избират банки, за да депозират средствата си.
1.2 Видове депозити в търговските банки
За да могат да се отпускат заеми на банките, е необходимо да има подходяща ресурсна база, чийто основен източник са депозитите или клиентските депозити.
На първо място е необходимо да се дефинира понятието „депозит“. В превод от латински depositum е депозирана вещ. В много от произведенията, които изучавах, понятията „депозит“ и „вноска“ се разглеждат като идентични.
Както вече знаем, основната част от ресурсната база на банката се състои от заемни средства. Банката набира средства чрез следните операции:
откриване и поддържане на сметки на юридически лица,
Привличане на депозити на физически лица,
издаване от банката на собствени дългови задължения.
Въз основа на това можем да дадем следното определение на депозитите - това са средствата на физически и юридически лица, привлечени в резултат на операциите на банката за откриване и поддържане на клиентски сметки, приемане на депозити (депозити), издаване на собствени ценни книжа под формата на дългови задължения (депозитни и спестовни сертификати, сметки и облигации).
Физически или юридически лица депозират свободните си парични средства в банката, за да получат доход под формата на лихва. Такива отношения се уреждат с договор за банков депозит, който може да бъде изпълнен чрез издаване на спестовна книжка, спестовна или депозитна карта или друг документ на вложителя, който отговаря на изискванията на закона, банковите правила и търговските обичаи.
За да привлекат парични депозити на юридически лица, банките трябва да имат лиценз за извършване на банкови операции. Банките, в зависимост от лицензите, които имат, могат да приемат депозити само в рубли или в рубли и чуждестранна валута.
За да привлича депозити на средства от физически лица, банката трябва да притежава един от следните лицензи:
) за привличане на депозити на средства на физически лица в рубли;
). привличане на депозити на средства на физически лица в рубли и чуждестранна валута;
). общ лиценз.
Банката може да получи такива лицензи след две години от датата на държавна регистрация и стабилна работа на пазара на банкови услуги. По този начин се осигурява по-висока финансова стабилност на банките, работещи със средствата на населението.
На пазара на банкови услуги има огромно разнообразие от видове депозити. Това ще се обяснява с желанието на банките да отговорят на търсенето на различни групи клиенти от банкови услуги, като по този начин привлекат техните спестявания и свободни парични средства по банкови сметки.
Депозитите могат да бъдат класифицирани по различни критерии: условия, източници на депозити, категории вложители, форми на теглене на депозити, цел, степен на възвръщаемост и др.
Въз основа на категорията на вложителите могат да се разграничат депозитите на юридически и физически лица. Има редица разлики между тези вноски. И така, депозитите на физически лица се формализират чрез споразумение за банков депозит, което е публично споразумение (публично споразумение е споразумение, сключено от търговска организация и установяващо нейните задължения за продажба на стоки, извършена работа, услуги, които трябва, по естеството на дейността си, извършва по отношение на всички, които тя ще приложи (член 426 от Гражданския кодекс на Руската федерация)). Такова споразумение се характеризира с еднакви условия за всички инвеститори. За юридическите лица споразумението определя индивидуални условия за приемане на тяхната вноска.
Съществува следната класификация на клиентските средства по условия на привличане:
средства по разплащателни и разплащателни сметки;
средства по сметки до поискване;
срочни депозити и депозити.
Средствата на клиентите по сетълмент (разплащателни) сметки и сметки на кореспондентски банки са най-големият източник за привличане на ресурси към оборота на банката.По своята икономическа същност тези сметки представляват безсрочни депозити. Тегленето на средства от тези сметки, прехвърлянето към сметката на друго лице става без никакви ограничения (изцяло или частично), по всяко време, при първо искане на техните собственици. Следователно процентите по сметките до поискване се определят от банката на минимално ниво. Работата с такива сметки се регулира от договори за банкови и кореспондентски сметки. Такива сметки най-често се използват за сетълмент транзакции, по-рядко за спестявания. Стопанските субекти откриват такива сметки във връзка с необходимостта да извършват сетълменти, да извършват плащания, да получават средства на тяхно разположение, като използват банки като посредници. Отписването, кредитирането на средства по сметки при поискване може да се извърши в брой, чек, превод, други документи за сетълмент. Отписванията на суми от средства от клиентски сметки се отразяват в дебити, кредитирането - в кредити. Сметките за сетълмент на юридически лица от контрагенти получават приходи от продажба на стоки, работи, услуги, приходи от непродажбени операции, сумата на заемите, получени от банки, както и разходите на тези средства за плащания към доставчици, плащане данъци към бюджетите на различни нива, трансфери към различни извънбюджетни фондове, изплащане на заплати на работници и служители, погасяване на банкови заеми и лихви по тях и др.
Депозитите на виждане заемат основна част в структурата на привлечените средства на търговските банки, тъй като обикновено са най-евтиният източник на банков ресурс.
Салдото на средствата по сетълмент сметки на юридически лица е мобилно. Собственикът може по всяко време да изтегли средства от сметката или да ги прехвърли към сметките на своите контрагенти при стоковите сделки.
Следователно търговските банки, за да поддържат своята ликвидност, като същевременно отговарят на изискванията на собствениците на тези сметки, трябва постоянно да поддържат високоликвидните си активи на достатъчно ниво (пари в касата на банката и по кореспондентска сметка в СРС на Банка на Русия, в държавни ценни книжа и др.). Но въпреки високата мобилност на средствата по сметки до поискване, търговските банки поемат известен риск и използват тези депозити като източници на ефективни кредитни ресурси.
Сред безсрочните депозити може да се отдели депозит за сетълменти с банкови карти. Особеността на такъв депозит се състои в правото на титуляра на сметката да извършва сетълменти и да получава пари в брой. По правило има ограничение за получаване на пари в брой. Използването на банкови карти несъмнено е удобно за клиентите, а също така позволява на банката да натрупа значителни средства, без да плаща високи лихви. Изчислено е, че когато заплатите се кредитират по картови сметки за половин година след откриване на сметка, се натрупват салда по сметката, равни на приблизително две месечни печалби, докато се начислява лихва по лихвите, установени за безсрочни депозити. Използването на този вид ресурси обаче изисква големи първоначални разходи за специално оборудване, софтуер и за провеждане на рекламна кампания за привличане на клиенти. Салда по сетълмент, текущи сметки, безсрочни депозити и депозити за сетълменти с банкови карти се считат за най-мобилните банкови ресурси.
В същото време юридическите лица могат да поставят стабилна сума от временно свободните си средства в банката по срочни депозитни сметки. Възможността за теглене на средства от сметката от собственика по всяко време е, както беше споменато по-рано, причината за определяне на най-ниските ставки за такива депозити. Но въпреки високата ликвидност на тези средства, те представляват стабилен ресурс за търговските банки. Ето защо банките, които се интересуват от финансово стабилни клиенти с постоянни средства по сметките, трябва да се стремят да привлекат клиенти чрез предоставяне на допълнителни услуги на титулярите на сметки, както и чрез подобряване на качеството на обслужване.
В допълнение към обичайните видове безсрочни депозити, световната банкова практика познава такива видове безсрочни депозити като нау сметки и сертифицирани чекови сметки (САЩ).
Характеристика на sci-сметките е, че те могат да се използват за издаване на документи за сетълмент в полза на трети страни. Такива сметки се откриват само за физически лица и фирми с нестопанска цел. Нау сметките са отлична комбинация от принципа на ликвидност и възможността за получаване на доходност под формата на лихва.
Сертифицираните чекови сметки са депозитни сметки при поискване, където се заделят средства за плащане на сертифицирани чекове. Последните са чекове, върху които банката прави специална бележка за наличието на средства за плащането им.
За да се определи възможността за използване на безсрочни депозити при извършване на спешни активни операции, търговските банки трябва да извършат количествен анализ на депозитната база. За да направите това, трябва да изчислите показателите, които характеризират депозитната база:
) Нивото на уреждане на средствата, показващо темпа на нарастване на ресурсната база за анализирания период. Формулата за изчисление е следната:
Uo \u003d (Ok-He) / P
където Uo е нивото на слягане,
OK - баланс в края на периода,
Той е остатъкът в началото на периода,
P - постъпления по депозити през периода
Колкото по-високо е нивото на уреждане на депозитите, толкова по-добре за банките. Нулевата стойност на индикатора показва неизменност на приноса, нарастването на числената стойност на индикатора показва, че притокът на депозити надвишава изтичането им.
) Среден период на държане - отразява средния брой дни, през които се съхраняват средства по безсрочни депозити. Този показател позволява да се определи срокът за поставяне на привлечените ресурси в оборотни активи по формулата:
C \u003d Osr * D / V,
Където C е средният срок на годност,
Osr - средно салдо за периода,
D е броят на дните в разглеждания период,
B- теглене или прехвърляне на средства през периода
) Ненамалимо салдо на безсрочни депозити - постоянен ненамаляем дял от клиентските средства, които могат да бъдат поставени в печеливши оборотни активи:
Но = Osr / P
Където No е нередуцируемият остатък,
Osr - средно салдо за периода
P - постъпления по депозити през периода.
Срочните депозити са средства на физически и юридически лица, депозирани в банка за определен срок. Такива сметки не се използват за извършване на текущи плащания. По време на срока на депозита не се приемат допълнителни вноски от неговия собственик - юридическо лице по депозитната сметка, с изключение на такъв вид срочен депозит като срочен депозит с допълнителни вноски. Връщането на средства за юридически лица се извършва след изтичане на срока, освен ако не е предвидено друго в договора за депозитна сметка, но тегленето на пари в брой от сметките е невъзможно, средствата от депозитната сметка могат да бъдат насочени само към разплащателната сметка. Юридическите лица нямат право да прехвърлят средства по депозити на трети лица.
Депозитите на физически лица се формализират с договор за банков депозит. С един и същи вложител могат да се сключват неограничен брой договори за банков депозит и съответно да се откриват неограничен брой сметки. Договорът за банков депозит предвижда следните права на вложителя: разпореждане с неговия депозит чрез пълномощник, изплащане на депозита на трето лице, завещаване на депозита по установения начин, забрана на банката да променя лихвения процент при определен срок. депозит едностранно. Гражданският кодекс на Руската федерация предвижда връщане на депозити на граждани при първото им искане. Ако споразумението съдържа условие, което предвижда отказ на гражданина да получи вноската си при поискване, то се счита за невалидно. В случай на предсрочно изтегляне на срочен депозит от вложителя, договорът трябва да предвижда изплащане на лихва към него не по-ниска от тази по безсрочен депозит.
Основанието за сключване на договор за банков депозит е писмено заявление на вложителя, но договорът се счита за сключен от момента на получаване на депозита от банката. Средствата могат да бъдат депозирани от гражданин в брой в касата на банката или кредитирани по неговата сметка по безкасов начин (чрез прехвърляне на средства от трета страна или от самия вложител на срочен депозит от неговата безсрочна сметка, открита с това или друга банка). Гражданите при откриване на депозит (независимо от неговия вид) могат да получат спестовна книжка (или касова влогова книжка), която може да бъде поименна и на приносител. Спестовната книжка на приносител се признава за ценна книга. Информацията за вложителите, депозитите и техните банкови сметки, както и за сделките с тях, е банкова тайна.
Банките могат да сключват договори за спестовен влог с физически лица за определен период. Лихвите по спестовните депозити са по-ниски от лихвите по срочните депозити. Има няколко вида спестовни депозити, които се откриват за физически лица: срочни депозити; спешно, с допълнителни вноски; текущ; цел и др. Такива депозити са удобни за банките, тъй като обикновено са дългосрочни и следователно могат да служат като източник на дългосрочни инвестиции.
В зависимост от периода на влагане има депозити до 30 дни, от 31 до 90 дни, от 91 до 180 дни, от 181 до 1 година, от година до 3 години, за период над 3 години. Някои банки предлагат и на юридически лица да пласират средства за минимален период от 7 дни. Срочният депозит за банков клиент е не само потенциални пари, но и капитал. При срочните и спестовните влогове лихвеният процент е по-висок от този при безсрочните депозити, като колкото по-дълъг е срокът и колкото по-голям е размерът на депозита, толкова по-висок е той.
Срочните депозити поддържат в най-голяма степен ликвидността на банката. Ето защо, за да се гарантира стабилността на една търговска банка, е желателно делът на срочните депозити в банковите депозити да бъде 30-36%. Също така, когато управлявате срочни депозити, трябва да разграничавате големи и малки вложители, тъй като тяхното поведение е отлично. Обикновено поведението на малките вложители е по-лесно предвидимо, тъй като те реагират по-бавно на промените в пазарната ситуация (липса на пари, нарастващи лихвени проценти и появата на нови продукти от конкурентни банки), за разлика от големите клиенти. Изборът на най-големите вложители за дадена банка се извършва на база средното салдо на оборота за периода.
Можете също така да определите следните показатели: процентът на най-големите клиенти, делът на тази група в общия оборот и в общия среден баланс. Колкото по-висок е този дял, толкова повече банката зависи от дейността на най-големите си клиенти. За една банка е за предпочитане по-голямата част от депозитите да се предоставят от малки и средни клиенти.
Обобщавайки горното, можем да различим следните разлики между безсрочен депозит и срочен депозит:
1)Срочните депозити не могат да се използват за сетълмент и за тях не се издават сетълмент документи;
2)Разликата в скоростта на оборота на средствата: при безсрочните депозити скоростта на оборот е много по-висока;
)Лихвите по срочните депозити са по-високи, следователно те са по-скъпи за банката;
)За срочните депозити се установява изискване вложителят да уведоми банката предварително за теглене на средства, особено за големи и особено големи депозити;
)Размерът на удръжките в задължителния резервен фонд за безсрочни депозити е по-висок от този за срочните депозити.
Срочните депозити могат да се издават и чрез депозитни и спестовни сертификати или банкова сметка. Банкови депозитни сертификати се издават на юридически лица, спестовни сертификати - на физически лица. Притежателите на сертификат могат да бъдат както местни, така и чуждестранни лица.
Спестовните и депозитни сертификати са ценни книжа, удостоверяващи размера на депозита, направен в банката, и правата на вложителя (притежателя на сертификата) да получи сумата на депозита и условната лихва в банката, издала сертификата, или в някой от нейните клонове след изтичане на установения срок.
Не всички банки имат право да издават сертификати. За да има такова право, банката трябва да отговаря на следните условия:
извършване на банкова дейност най-малко две години;
публикуване на годишни отчети, потвърдени от одиторска фирма;
спазване на банковото законодателство и разпоредбите на Банката на Русия;
спазване на задължителните икономически стандарти, регулиращи дейността на търговските банки от Централната банка на Руската федерация;
наличие на резервен фонд в размер на най-малко 5% от действително внесения уставен капитал;
спазване на изискванията за задължителни резерви на Централната банка на Руската федерация.
Банката има право да издава депозитни (спестовни) сертификати само след регистрация на условията за издаване и разпространение на сертификати в териториалния офис на Банката на Русия.
Сертификатите могат да се издават само във валута на Руската федерация, чието обращение е възможно само на нейна територия. Трябва да са спешни. Не се допуска използването на банкови сертификати като платежно средство при плащане на стоки и услуги. Основната функция на тази ценна книга е натрупването на средства. Има два вида банкови сертификати - поименни и на приносител. При изтичане на срока на сертификата се изплащат сумата на депозита и начислените доходи, които зависят от размера на установения лихвен процент, срока и размера на депозита по отделна банкова сметка.
Правото на искане на сертификат може да бъде преотстъпено от собственика на сертификата на друго лице. Цесията по сертификат на приносител се извършва чрез просто предаване, а по номинална - чрез заверка (цесия), която се съставя на обратната страна на формуляра на сертификата. Това е двустранен договор между лицето, което учредява правата си (цедент) и лицето, което придобива тези права (цесионер). Сертификатът се издава само след превод от физически и юридически лица на съответната сума по специални банкови сметки, предназначени за записване на издадените сертификати. Лихвеният процент по банковите сертификати се определя от Управителния съвет на Банката.
При настъпване на падежа собственикът трябва да представи сертификата на банката издател заедно със заявление за вземане на средства по него, като посочи сметката, по която да бъдат кредитирани.
Възможно е предсрочно представяне на сертификат за плащане. В този случай притежателят на сертификата получава сумата на депозита, посочена в сертификата, и лихвата по лихвата на търсене, действаща в банката към момента на представяне на сертификата. В случай, че срокът за получаване на депозит по сертификата е просрочен, банката изплаща сумата на депозита и лихвите по него при първо искане на собственика на сертификата, като начисляването на лихвата спира след изтичане на срока срок за вземане на суми по банковото удостоверение.
Сертификатите имат значителни предимства пред срочните депозити, които се издават чрез депозитни договори. Вероятността за голям брой финансови посредници при разпространението и разпространението на сертификати разширява кръга от потенциални инвеститори на банката и поради движението на вторичния пазар сертификатът може да бъде прехвърлен (продаден) преди време от собственика на друго лице с известен доход за времето на съхранение и без промяна на обема на ресурсите на банката. При предсрочно теглене на срочен депозит собственикът губи доходи, а банката - част от ресурса. Недостатъкът на сертификатите в сравнение със срочните депозити (депозити) е повишените разходи на банката, свързани с издаването на сертификати като вид ценни книжа.
Банковата сметка е ценна книга, съдържаща безусловно дългово задължение на чекмеджето (банката) да плати определена сума на притежателя на сметката на определено място и в определен период. Издаването и обращението на менителници (включително банкови сметки) се регулират от Гражданския кодекс на Руската федерация и Федералния закон № 48-FZ от 11 март 1997 г. „За прехвърлимите и записите на заповед“. Банките се ръководят от тези документи, когато самостоятелно разработват условията за издаване и обращение на менителници, които, за разлика от условията за издаване и обращение на банкови сертификати, не са регистрирани никъде. Банките имат право да издават само записи на заповед, както лихвоносни, така и сконтови, и да ги пласират между юридически и физически лица.
При представяне на лихвоносна сметка в банката за обратно изкупуване, първият чекмедже (или последният, ако има джиро върху сметката) има право да получи лихвен доход за действителния период на средствата му в оборота на банката.
Сконтираните банкноти получават сконтов доход, който може да се определи като разликата между номиналната стойност на банкнотата, на която е изкупена, и цената, на която е продадена на първия притежател на банкнотата.
Банковите сметки имат огромни предимства. На първо място, това е силно ликвидно средство за обращение, тъй като може да се прехвърля чрез заверка; второ, менителниците могат да действат като платежно средство при сетълменти за стоки и услуги между юридически и физически лица; трето, банкнотата е високодоходно средство за натрупване; четвърто, те могат да служат като обезпечение, когато клиентите кандидатстват за кредити в други банки. Инвестицията на клиентите на свободните им средства в банкови бонове е много привлекателен и печеливш бизнес за тях, а за банките - стабилен и независимо регулиран ресурс от спешен характер с цел последващо влагане в банкови активи (кредити, валута, ценни книжа, и т.н.). На банките не е забранено да издават валутни сметки, което допринася за натрупването на кредитни ресурси в чуждестранна валута.
Трябва да говорим и за класификация по вид валута на депозита.
Разпределят се рублови, валутни и мултивалутни депозити. Характеристика на многовалутните депозити е да се сведе до минимум рискът от загуби за вложителите, които са свързани с промени в курсовата разлика на чуждестранните валути спрямо рублата, както и кръстосаните курсове на чуждестранните валути. Вложител, който е сключил такова споразумение с банката и е депозирал средства в определена валута (например в евро), има право да конвертира депозита от една валута в друга, без да тегли средства от сметката с предварително определена честота (обикновено веднъж на месец или тримесечие). Цялата сума на депозита може да се конвертира от една валута в друга - така нареченото пълно конвертиране или да се конвертира част от сумата на депозита, в зависимост от условията на договора. Лихвите по този вид депозит се изчисляват във валутата, в която депозитът е деноминиран в момента. Ако в резултат на частично конвертиране сумата на депозита е изразена в няколко валути, тогава лихвата върху всяка част от депозита се изчислява в съответната валута.
Като част от депозитната политика банките трябва да разработят собствена лихвена политика. Трябва да се отбележи, че банките имат право да определят собствена лихва върху заемните средства. Лихвената политика на банката се влияе от външни и вътрешни фактори. Външните фактори включват:
· Състояние на финансовия пазар
· темп на инфлация
· Търсене на банкови услуги
· Ниво на банкова конкуренция
· Политика на Банката на Русия и Министерството на финансите на Руската федерация
· Регионална специфика
· Състоянието на социалната среда
Вътрешните фактори включват:
· Обхватът на услугите, предоставяни от банката
· Квалификация и опит на персонала
· Съставът на клиентите на банката
При формирането на лихвената политика банката взема предвид, че различните сектори на финансовия пазар се характеризират с различни лихвени проценти, по-специално:
· Лихвите на паричния пазар, използвани при краткосрочни кредитни операции между финансови институции (включително държавни), са официалният сконтов процент, процентът по краткосрочните междубанкови заеми)
· Коефициентите на пазара на ценни книжа са главно процентите на възвръщаемост на различни облигации към момента на тяхното издаване и последствията на вторичния пазар
· Лихвите по банкови операции с небанкови кредитополучатели и кредитори са проценти, свързани с предоставянето и привличането на средства на тези кредитополучатели и кредитори.
Лихвената политика на банката се определя от продължителността на разминаването между сроковете на освобождаване на привлечените и пласирани средства и колебанията в лихвените проценти, нивото на лихвения риск, изразяващ се в риска от загуби в резултат на превишението на лихвените проценти, плащани от банката върху привлечените средства над лихвите по кредитите.
При определяне на лихвените проценти по пасивни операции банката взема предвид следните фактори:
· Лихвените проценти варират в зависимост от условията, размера на набраните средства, категорията на клиента, валутата на средствата и др.
· Лихвеният процент зависи от официалния дисконтов процент на Централната банка на Руската федерация и задължителните резерви.
· Стойността на лихвата върху привлечения ресурс трябва да е реална, т.е. вземете предвид нивото на лихвените проценти по активните операции и маржа.
Използвайки различни методи за изчисляване и изплащане на лихви, банките повишават интереса на вложителите към влагането на техните средства. Има следните видове лихвени проценти:
прости и сложни;
постоянни и плаващи.
В банковата практика изчисляването на доходите по депозити най-често се извършва чрез начисляване на проста лихва. Този метод включва избор като база за изчисляване на действителния баланс на депозита. Изчисляването и плащанията по депозита се извършват в съответствие с лихвата, предвидена в договора, и навреме. Простата лихва може да се изплаща по два начина: лихвата се изплаща едновременно с изплащането на главницата в края на срока (най-често срещаният вариант) или лихвата се изплаща периодично и главницата се изплаща в края на срока. срок на договора за депозит.
Сложната лихва включва сложна лихва върху лихва. Когато периодът на фактуриране изтече, върху сумата на депозита се начислява лихва и получената сума се добавя към сумата на депозита. По този начин в следващия отчетен период лихвеният процент се прилага към нова база, която се е увеличила с размера на натрупания преди това доход.
1.3 Подходи за разработване на депозитна политика
Разработването на депозитна политика трябва да включва няколко стратегически подхода, прилагането на които ще позволи решаването на следните приложни задачи:
разширяване на постоянната клиентела на банката
увеличаване на общия размер на привлечените средства при изгодни за банката условия.
Първият подход се основава на приоритизиране на избора на клиентски групи за определена банка.
Първият вариант на този подход предполага, че банките са ориентирани към VIP клиенти. Изпълнението на тази опция включва откриването на супер печеливши сметки за индивидуални инвеститори с цел решаване на проблеми в друга област на финансовата дейност. В същото време търговска банка не се интересува от пазара на депозитни операции. В този случай банката се фокусира върху юридически лица, а именно корпоративни структури с висок годишен оборот. В този случай се откриват VIP сметки за собственици и топ мениджъри на предприятия и в допълнение към стандартните услуги се предоставят и допълнителни услуги при изгодни условия (като правило те включват кредитиране и данъчно консултиране). Използването на тази опция дава шанс да заемете стабилна позиция на пазара, която се заема само от добре известни банки.
Този метод е подходящ за новосъздадени банки със среден собствен капитал, чиято постоянна клиентела е избрана от ограничен брой предприятия. Но има и недостатъци: за банката е невъзможно да пласира изгодно средствата, привлечени в тези сметки, което води до нерентабилност.
Вторият вариант е предназначен за тесен кръг от хора с изключително високи доходи. Този метод включва изключване на масовата клиентела и обособяване на определен кръг от лица (т.нар. "елитни" инвеститори), които могат да си позволят големи парични депозити. Банката постига този резултат чрез ограничаване на минималния срок и размер на депозита. От една страна, това осигурява на банката най-благоприятната структура на депозитите и опростява по-нататъшното разполагане на набраните средства върху тях. От друга страна, това повишава нивото на разходите както за привличане на средства за депозити, така и за предоставяне на допълнителни услуги. Във вътрешната практика този метод е неподходящ, тъй като руският частен вложител не доверява спестяванията си на „нашите“ банки, предпочитайки да ги държи в чужбина.
Третият вариант е насочен към определени категории клиенти.
Тя се основава на ограничаването на клиентските групи на банката на пазара на депозитни услуги. При този вариант приоритет не е "финансовата платежоспособност" на клиентите, а към коя бизнес сфера или социална група лица принадлежат. Ето защо цялото внимание се обръща на маркетинговите инструменти, а не на финансовите. Това ви позволява да работите заедно с големи банки поради факта, че се предлагат не стандартни, а ексклузивни пакети услуги, предназначени да отговорят на нуждите на клиентите. При предоставянето на такива услуги е необходимо да се вземат предвид бъдещите финансови перспективи и стабилна клиентела в този пазарен сегмент. Такива услуги са напълно приемливи за кредитни институции в големите градове, където те могат да предложат само тесен и специален профил от услуги.
Четвъртият вариант включва насочване към масова клиентела. Тази опция се основава на привличане на максимален брой вложители при нормални условия и не изискване на "ексклузивни" услуги и оферти на банката. В същото време се разработват различни видове депозити с различни условия на обслужване. Това дава възможност за увеличаване на ресурсната база, но в същото време ограничава осигуряването на оптимална депозитна структура. Също така не трябва да забравяме, че масовата клиентела предполага наличието на клонова мрежа, която изисква големи финансови инвестиции за нейното развитие. Мрежовите услуги могат както да дадат възможност, така и да причинят загуби. Добър пример е Спестовната банка на Русия, която през 90-те години на миналия век, поради икономическата криза, затвори клоновете на най-необлагодетелстваните региони, за да избегне големи загуби. Използването на тази опция е достъпно само за големи банки с развита клонова мрежа. Съществен недостатък е и усложняването на процеса на управление на огромен брой депозити.
Вторият подход е свързан с дефинирането на методи за привличане на клиенти за конкретна банка.
Приоритетът на първия вариант е да се съсредоточите върху ценовите методи. Тази опция създава приемливи условия, които ще привлекат масова клиентела. По правило това са физически лица и малки предприемачи, поради което кредитните институции могат да получат бързо разширяване на обслужвания пазарен сегмент. По правило безплатни свързани услуги не се предоставят на това ниво, но има изключения за VIP клиенти. Използването на този метод води до увеличаване на лихвените разходи за формиране на ресурсната база, което намалява общата рентабилност на банката, както и увеличава вероятността от лихвени рискове. Ако разгледаме тази опция в руските банки, тогава изкуственото увеличение на лихвения процент може да не привлече, а да изплаши потенциалните клиенти. Тази опция е много подходяща за новосъздадени банки, които се стремят бързо да заемат своята ниша на пазара на услуги.
Вторият вариант е насочен към разширяване на броя на допълнителните услуги. Тази опция се фокусира върху неценови методи на конкуренция. Банката предлага "пакетна услуга", която включва обслужване или свързани услуги за различни категории клиенти. Това привличане на клиенти ви позволява да избегнете допълнителни лихвени разходи. Ако вземете стандартна кредитна институция, тогава тя ще трябва да разшири профила си от услуги, което ще доведе до допълнителни разходи за маркетингови дейности за определяне на нуждите на различни клиенти и обучение на нов персонал в правилния профил. Тази опция е подходяща за големи банки, които работят на пазара от дълго време и са имали тенденция към изтичане на клиентела по вина на „млади“ конкуренти.
Третият вариант се фокусира върху привличането на клиенти чрез схема за корпоративно обслужване. Тази опция работи според добре познатата маркетингова техника за привличане на клиенти чрез работодателя. Ако дадено предприятие е редовен клиент на банка и използва сетълмент и касови услуги, тогава по правило за служителите на това предприятие автоматично се отварят картови и депозитни сметки. От една страна това значително увеличава клиентската база за сметка на физически лица. Също така е невъзможно да се пренебрегне фактът, че такава структура на депозитни сметки ще бъде нерентабилна за банката поради краткосрочния характер на привлечените средства. Тази опция е доста приемлива за големите банки, които издават своите електронни карти.
Третият подход се основава на метода за управление на лихвения процент. Първият вариант се фокусира върху фиксирани лихвени проценти. Тази опция включва конкретни и фиксирани лихви, които се формират в процеса на сключване на договор. Такива ставки не могат да бъдат променяни през целия предвиден период. Това позволява на двете страни да поддържат стабилност въз основа на споразумението, като същевременно позволява на банката да планира предварително разходите за лихви. От друга страна, това може да има лош ефект върху гъвкавата лихвена политика, тъй като в наше време, когато външната среда няма ясна стабилност и темповете на инфлация по правило са лошо прогнозирани, както и националната валута процент.
Вторият вариант е специализиран в "плаващи" лихвени проценти. При тази опция само краткосрочните депозити могат да бъдат с фиксиран лихвен процент. По правило това са безсрочни депозити и депозити за срок от 1 до 3 месеца, но дори и така трябва да се има предвид степента на инфлация. По-дългосрочните депозити подлежат на промяна на принципа на "плаващата лихва", която зависи от външната икономическа среда. Това позволява на вложителя да намали риска, а на банката да контролира лихвените рискове, независимо от външни и вътрешни фактори на пазара. Единственото неудобство за големите банки е допълнителното време, изразходвано за обслужване на такива сметки. В Русия, като правило, има усложнения при преизчисляването на такива сметки поради липсата на ясна наредба за преизчисляване. Ако вземем за пример Централната банка на Русия, която, когато променя лихвения процент, изхожда от данните за инфлацията, предоставени от правителството, които далеч не винаги са подобни на ситуацията на пазара. Тази опция е подходяща за всички банки, работещи в нестабилна макросреда, при условие че има обективни критерии за промяна на лихвените проценти.
Обобщавайки горния теоретичен материал, можем да кажем, че депозитната политика на банката е важна част от политиката на банката за привличане на временно свободни средства на организации и население в банкови сметки в различни видове депозити (депозити), която се основава предимно на стратегически план на банката, който се основава на анализ на структурата, текущото състояние и динамиката на ресурсната база на банката и трябва да се основава на основните перспективи за нейното развитие. Този процес трябва да бъде регламентиран както от държавата, така и от вътрешните банкови наредби и правила. В разработването на депозитната политика участват различни структурни подразделения. Всяка банка самостоятелно определя структурата на привлечените ресурси, реда и условията за привличане на средства, като разработва депозитни продукти, които са привлекателни за клиентите. Депозитите са основният източник на ресурси за банките, но като източник на формиране на ресурси, те също имат някои недостатъци: привличайки средства в депозити, банката понася определени парични разходи, а също така носи определени рискове, свързани с промяна в поведението на вложителите. Въпреки това конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които помагат за привличането на депозити.
депозит в търговска банка
2. Депозитна политика на търговска банка (на примера на OJSC "Baltic Investment Bank")
1 Обща характеристика на OJSC "Baltic Investment Bank"
Преди да разгледате депозитната политика на банката, е важно да я опишете накратко, необходимо е да знаете нейната история.
БАЛТИНВЕСТБАНК е създадена под формата на отворено акционерно дружество и извършва дейността си въз основа на генерален лиценз на Банката на Русия № 3176 от 20 май 2003 г. Местоположение на банката: 197101, Санкт Петербург, ул. Дивенская, дом 1, буква А. Уставният капитал на банката е 256 758 192,07 рубли.
През декември 1994 г. е създадена БАНКА БАЛТОНЕКСИМ. Така започна дейността на сегашната БАЛТИНВЕСТБАНК и началото беше много добро: след една година работа много предприятия и организации на Санкт Петербург бяха клиенти на банката, а банката обслужваше и издаването на държавни градски кратки срочни облигации на администрацията на Санкт Петербург.
Година по-късно Банката става член на световната междубанкова телекомуникационна система - S.W.I.F.T. През 1996 г. банката започва да работи с митниците, което се превръща в една от най-важните дейности на банката. И така, вече след 2 години работа, банката разполага с митническите сметки на Северозападната митническа администрация и сметките на Териториалния пътен фонд на Санкт Петербург. През 1997 г. Руската търговска система дава на банката статут на дилър, като в същото време тя става упълномощена банка на правителството на Ленинградска област.
В трудните години на финансовата криза в Русия банката не само не търпи загуби, но дори привлича нови клиенти, а също така открива първия си клон във Виборг, а на следващата година втория в Архангелск.
През 1999 г. такива петербургски енергийни предприятия като LMZ, ZTL и Elektrosila станаха стратегически финансови партньори на банката.
През 2001 г. банката подписва споразумение за предоставяне на финансиране за доставка на топлина за жилищния фонд на Санкт Петербург и предприятия с градската администрация, LLC Peterburgregiongaz, JSC Lenenergo и Държавно унитарно предприятие TEK SPb.
През 2002 г. банката става първата, която издава митнически карти в Санкт Петербург.
БАЛТИНВЕСТБАНК получава името си през 2003 г. През същата година е открит първият допълнителен офис на банката в Санкт Петербург, което е началото на развитието на търговията на дребно.
година - Банката разработва нова стратегическа посока: съвместно с Руската банка за развитие се разработват програми за кредитиране на малкия и среден бизнес. През същата година БАЛТИНВЕСТБАНК въвежда нова система за срочни депозити.
През 2005 г. беше одобрена нова 2-годишна стратегия за развитие на банката: основната задача е разширяване на бизнеса и влизане в ТОП-100 на най-големите банки в Русия. Същевременно банката е включена в регистъра на участниците в системата за гарантиране на влоговете. През следващата година Банката активно разширява своята мрежа - бяха открити 8 нови допълнителни офиса в Санкт Петербург, Архангелск, Самара и нов клон на Банката беше открит в Москва. BALTINVESTBANK, според резултатите от конкурса "Финансов Петербург", е призната за най-добрата банка за 2006 г. в обслужването на юридически лица. Roland Berger Strategy Consultant, най-голямата международна консултантска компания, разработва нова 5-годишна стратегия за развитие на банката за периода 2007-2011 г. Основната й цел е да позиционира банката като междурегионален играч с акцент върху програмите за кредитиране на малкия и среден бизнес.
През 2007 г. бяха открити само 9 допълнителни офиса в Санкт Петербург, Самара, Архангелска област и първият действащ офис в Толиати.
В края на годината БАЛТИНВЕСТБАНК влезе в ТОП-100 на най-печелившите и ефективни банки в Русия.
През 2008 г. банката увеличава капитала си от 1 милиард рубли до 3,358 милиарда рубли чрез извършване на допълнителна емисия акции.През същата година БАЛТИНВЕСТБАНК пуска дебютната си емисия облигации на MICEX в размер на 1 милиард рубли.
Към края на 2008 г. банката завършва откриването на нова мрежа от офиси в Санкт Петербург, отваряйки допълнителен клон в Краснодар и още седем действащи офиса в други градове на Русия.
През 2008 г. Банката избра инвестиционната линия на дейност. Той става генерален агент за издаване и пласиране на облигации в Калужска област, Якутск, Волгоград, Томск.
През 2009 г. Банката последователно реализира своята дългосрочна стратегия за развитие. Въз основа на резултатите от годината мрежата на банката включва 5 клона и 42 офиса в различни градове на Русия.
Активно развиваща се, банката успя да не загуби позициите си през годините на кризата. Така през кризисната година банката успя да се издигне в банковите рейтинги на Интерфакс и РБК с 12 и 9 позиции, заемайки съответно 78 и 79 позиции.
Обемът на уставния капитал на банката в края на 2010 г. възлиза на 256 758 192 рубли поради деветата допълнителна емисия акции. През лятото на 2010 г. БАЛТИНВЕСТБАНК отваря нов клон в град Екатеринбург, който работи като универсално подразделение на Банката за обслужване на юридически и физически лица във всички области на банковото дело.
За постигане на целта за разширяване на бизнеса на Банката, през 2010 г. ръководството реорганизира управленската структура чрез продажба на продуктите на Банката. Благодарение на това се появи единна структура, която е в състояние да контролира продажбите на дребно и корпоративния бизнес. В рамките на тази структура е създаден аналитичен отдел. Основната му задача е проучването и мониторинга на банковите услуги, както и разработването и промотирането на нови конкурентни продукти.
През 2010 г. Банката успешно развива една от основните си сфери на дейност – кредитирането на малкия бизнес. За тази цел банката изгражда сътрудничество с Руската банка за развитие, правителството на Санкт Петербург и други региони. През 2010 г. банката получи 7 транша на обща стойност 710 милиона рубли за програми за кредитиране на малкия и среден бизнес от RBD.
Освен това през 2010 г. Националната банкова награда присъжда БАЛТИНВЕСТБАНК в номинацията „Лидер в кредитирането на малкия и среден бизнес“.
През 2010 г. Банката значително засили позициите си на пазара на подфедерални и общински облигации. Според агенция Cbonds БАЛТИНВЕСТБАНК стана един от най-големите организатори на подфедерални и общински облигации и се нареди на четвърто място по отношение на пласментите. През 2010 г. Банката е организатор на 13 емисии на седем емитента.
Всяка година банката участва в различни благотворителни проекти, като например финансирането на цялостната реставрация на скулптурния ансамбъл на Петер Клод "Укротяването на коня" на Аничковия мост в Санкт Петербург и Ростралните колони на остров Василевски.
БАЛТИНВЕСТБАНК предоставя голямо разнообразие от услуги на юридически и физически лица. За физически лица се предоставят следните видове услуги: депозити в рубли и чуждестранна валута, различни кредитни програми, парични преводи, плащане на клетъчни услуги, откриване и обслужване на пластмасови карти, касови операции, сейфови услуги и други.
При обслужването на юридически лица банката предлага и широка и изгодна гама от услуги, като: разплащателни и касови услуги, кредитиране, предлага изгодни условия за разполагане на временно свободни средства, извършва операции с безналична чуждестранна валута, издава митнически карти, предоставя банкови гаранции, предлага различни ТРЗ и корпоративни проекти, както и възможност за дистанционно банково обслужване. Освен това банката участва в дългосрочно финансиране на инвестиционни проекти. Може да се отбележи също, че БАЛТИНВЕСТБАНК изпълнява функциите на агент по валутен контрол.
Както беше посочено по-горе, основно стратегическо направление в дейността на Банката е обслужването на малкия и среден бизнес, но от 2010 г. Банката се стреми да увеличи дела на физически лица в структурата на депозитите с цел финансиране в краткосрочен и среден план. срок. През 2010 г. обемът на средствата на физически лица в банката се е увеличил с 45:% и към 1 януари 2011 г. възлиза на 13,88 милиарда рубли (фиг. 3).
Фиг.3. Привличане на средства от физически лица
От диаграмата се вижда, че Банката следва успешно избраната стратегия; Това беше постигнато чрез разработването на най-атрактивната гама от депозити за физически лица.
Имаше и увеличение на обема на депозитите от юридически лица от 11 874 милиона рубли през 2008 г. до 25 861 милиона рубли, но ако през 2008 г. привлечените средства от физически лица представляват една трета от юридическите лица, то през 2011 г. те вече представляват половината.
В момента банката е сред 100-те най-големи банки в Русия в три основни класации. Така, според класацията на агенция RBC, в периода от 2006 до 2011 г. банката се е издигнала от 147-мо място на 72-ро, а нетните активи са се увеличили от 6608 милиона рубли до 50310 милиона рубли, което е повече от 8 пъти. Ръстът на бизнеса на БАЛТИНВЕСТБАНК надхвърля средните пазарни темпове на растеж на банковия сектор, което обяснява стабилното движение нагоре в класацията. Също така, успешно следвайки избраната стратегия, предоставяйки висококачествени услуги на малкия и среден бизнес, през 2011 г. Банката увеличи собствените си средства с почти 1 000 000 хиляди рубли и възлиза на 4 798 007 хиляди рубли към 01.01.2011 г. (към 1.01. 2010 г. - 3 699 694 хиляди рубли).
Видове депозити на БАЛТИНВЕСТБАНК
Най-важното в ресурсната база на OJSC BALTNVESTBANK са депозитите на юридически лица. Така към 01.01.2011г. привличането от юридически лица възлиза на 38% от общата структура на пасивите. Тази стойност е напълно разбираема, тъй като приоритетното направление в дейността на банката е работата с юридически лица.
Фиг.4. Диаграма на структурата на ресурсната база на "БАЛТИНВЕСТБАНК"
Трябва да се отбележи, че през предходната година набирането на средства представлява 57% от структурата на пасивите на банката, от които 30% представляват набиране на средства от юридически лица, следователно увеличението на обема на набраните средства през 2011 г. се дължи на на активна политика в областта на набирането на средства от юридически лица.
Нека да разгледаме какви видове депозити и условия за тях се предлагат от Банката за юридически лица от 1.01.2011 г. (Таблица 1)
Маса 1.
Видове депозити на "БАЛТИНВЕСТБАНК" за юридически лица
Видове депозити Условия на депозита, удължаванеСума на първоначалния депозит Забележка Годишен % Класически От 7 до 30 дни 31-60 дни 61-90 дни 91-180 дни 181-271 дни 271-365 дни От 366 От 300 000 рубли От 10 000 USD От 10 000 EUR Попълване/теглене на депозит wal фондове са не е предоставено3 - 9% 0,25 - 6% 0,25 - 6% Инвеститор От 91 до 180 дни 181-271 дни 272 - 365 дни От 366 дни От 300 000 рубли От 10 000 щатски долара От 10 000 евро Възможно е да попълните депозита от 100 000 RUB, 5 000 USD, 3 000 EUR, без тегления 5,75-8,25% 2,75-5,25% 2,75-5,25% Удобно От 31-60 дни 61-90 дни 91-180 дни 181-271 дни 271-365 дни От 366 дни От 300 000 RUB От USD 10 000 От EUR 10 000 ,75% Мобилен От 91-180 дни 181-271 дни 272-365 дни От 366 дни1 000 000 рубли 50 000 щатски долара 50 000 евро Попълване на депозита от 100 000 рубли, 5 000 щатски долара, 3,0 00 евро, разрешено е частично теглене4- 6% 1-3% 1-3% Депозитни сертификати и менителници От 7 до 30 дни 31-60 дни 61-90 дни 91-180 дни 181-271 дни 271-365 дни От 366 От 300 000 RUB От 10 000 USD От EUR 10,0003 -9% 0,25-6% 0,25-6%
От таблицата се вижда, че най-изгодното разполагане на средства за юридически лица е депозитът „Класически“ и в депозитни сертификати и менителници, тъй като ставките за тези продукти са най-високи (до 9% за депозити в рубли и 6% за депозити в чуждестранна валута). ), има възможност и за внасяне на средства за възможно най-кратък срок - 7 дни. За някои депозитни продукти е възможно попълване на депозита, но при определени условия: за депозити с обем от 100 000 рубли, 5000 щатски долара, 3000 евро, с краен срок за извършване на допълнителни вноски (30 дни преди изтичане на депозита ), също има ограничение за максималния размер на депозитите, като се вземат предвид допълнителните вноски: за депозит "Инвеститор" - това е 300% от първоначалната сума на депозита, за депозит "Мобилен" - 500%. Възможността за частични тегления също намалява възможността за печелене на повече приходи. За всички видове депозити, в случай на предсрочно прекратяване на договора, се изплаща лихвен процент въз основа на ставката „Търсене“ - 1% годишно за депозити / депозити в рубли, 0,1% годишно - в чуждестранна валута.
Анализирайки депозитните продукти, предлагани от Банката за юридически лица, можем да направим следните изводи за тях:
лихвите по депозитите/депозитите са толкова по-високи, колкото по-дълъг е срокът на депозита. И така, за депозити с минимален срок на депозита от 7 дни се прилагат следните ставки - 3% за депозити в рубли и 0,25% за депозити в чуждестранна валута, когато чрез поставяне на средства за период от 366 дни е възможно да получите до 9 % годишно;
От сумата на депозита зависи и лихвата по продукта. Така например, мобилен депозит със срок от 366 дни и сума от 300 000 до 10 000 000 рубли се приема при 8,5% годишно, а същият депозит, но в размер на 50 000 001 рубли при 9% годишно;
трябва да се отбележи, че лихвените проценти по депозитите в рубли са под нивото на инфлацията (за 2010 г. инфлацията е 8,8%, за 2011 г. - 9,4% - според независима информационна агенция);
съгласно данъчното законодателство нито един от предложените видове депозити не е облагаем, тъй като превишението на ставката по депозити в рубли не надвишава пет процентни пункта от лихвения процент на рефинансиране (през 2011 г. е 8,25%), а депозитите в чуждестранна валута не надвишава 9% годишно.
За физически лица Банката е разработила широка гама от депозити (Таблица 2).
Таблица 2.
Видове депозити на "БАЛТИНВЕСТБАНК" за физически лица
Видове депозити Срок на депозита, удължаванеСума на първоначалния депозит и допълнителни вноски ЗабележкаГодишен %"При поискване"100 рубли 10 долара 10 евроВъзможни са допълнителни депозити и частични тегления0,1%"Пролет"735 дниОт 6000 рубли 200 щатски долара 200 евро 8,75-9% 5,25 - 5,5% 5,25-5,5% "С натрупване"91 дни 181 дни 357 дни 735 дни3000 рубли (допълнителна вноска 3000) 100 щатски долара (допълнителна вноска -100) 100 евро (допълнителна вноска -100) Удължаване и допълнително вноски са възможни, не се допускат частични тегления4,75%-- 7,75% 2,% -4,25% 2,% -4,25% "Спестявания ПЛЮС"91 дни 181 дни 357 дни 735 дни3000 рубли (допълнителна такса - 3000) 100 щатски долара (допълнителна такса - 100) 100 евро (допълнителна такса - 100) вноски са възможни, не се допускат частични тегления4,5% - 7,5% 1,75% - 4% 1,75% - 4% "Пенсия" 91 дни 181 дни 357 дни 735 дни 1000 рубли (допълнителна вноска -300) 100 щатски долара (допълнителна вноска - 50) 100 евро (допълнителна такса - 50) вноски са възможни, не се допускат частични тегления5,15% -7,75% 2,5%- 4,25% 2,5%- 4,25% "Класически"31 дни 61 дни 91 дни 181 дни 357 дни 735 дни6000 рубли. 200 щатски долара 200 евро Възможно удължаване, доп. вноски и частични тегления не са възможни1,5% -8,75% 0,5% - 5,25% 0,5% - 5,25% "Classic Plus"735 дни6 000 рубли 200 щатски долара 200 евро вноски и частични тегления не са възможни 8,25% -8,5% 4,75% - 5% 4,75% - 5% "Мултивалутност"181 дни 357 дни 735 дни30 000 рубли 1000 щатски долара 1000 евро вноски и частични тегления не са възможни6,75% - 8% 2,75% - 4,5% 2,75% - 4,5%"Предварителна лихва"91 дни6 000 рубли 200 щатски долара 200 евро вноски и частични тегления не са възможни5,50% - 6% 2% - 2,50% 2% - 2,50%"Месечен доход"91 дни 181 дни 357 дни 735 дни6 000 рубли 200 щатски долара 200 евро вноски и частични тегления не са възможни5,25% - 8,25% 2,25% - 4,75% 2,25% - 4,75%"Дневен доход"91 дни 181 дни 357 дни 735 дни150 000 рубли 5 000 щатски долара 5 000 евро вноски и частични тегления не са възможни5,25% -8% 2% - 4,5% 2% - 4,5%"Universal"91 дни 181 дни 357 дни 735 дни 100) 5000 евро (допълнителна такса -100) възможни са вноски и частични тегления3,75% - 6,75% 1,75% - 3,25% 1,75% - 3,25% "Специален VIP"91 дни 181 дни 357 дни 735 дни5 000 000 рубли (допълнителна вноска 300 000) такса 10 000) 150 000 евро (доп. вноска 10 000) Продължаване, доп. възможни са вноски и частични тегления6,5% - 9% 3,5% - 5,5% 3,5% - 5,5% "Спестявания" 10 рубли 1 щатски долар 1 евроУдължаване, доп. възможни вноски и тегления 1% 0,25% 0,25%
Съвсем очевидно е, че лихвеният процент по депозитите за физически лица варира в зависимост от същите условия, както при депозитите за юридически лица, тоест в зависимост от срока и размера на депозита.
Най-скъпите депозити са депозит "Пролет" - до 9% годишно, "Класик" - до 8,75% годишно и "Специален ВИП" - 9% годишно.
Очевидно е, че OJSC BALTINVESTBANK е разработила линия от депозити, насочени към различни пазарни сегменти, има депозити с минимален депозит от 10, 100 и 1000 рубли, който е предназначен за не много богати слоеве на обществото, както и депозити с минимален депозит от 5 000 000 рубли.
За всички видове депозити е възможно удължаване, което се извършва при условията, валидни в Банката към датата на удължаване за депозити от този вид. В случай на предсрочно прекратяване на договора за депозит, начисляването на лихви и тяхното изплащане се извършва в съответствие с лихвения процент по депозита "Спестовен".
Трябва да се отбележи, че лихвените проценти по депозити на физически лица не са по-високи от лихвените проценти по депозити на юридически лица.
2.3 Анализ на депозитната политика на банката
На първо място, трябва да се отбележи, че в Русия като такава не са разработени методи за анализ на депозитната политика на банката. По правило самите банки разработват методи, като отчитат спецификата на своята дейност и характеристиките на своите операции, въз основа на методологичните операции на Банката на Русия.
O.D. Жилан предлага да се направи оценка на депозитната политика на банката на етапи. На първия етап се извършва „Оценка на организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка”. За да направим това, ще установим наличието на следните моменти в банката (Таблица 3):
Таблица 3. Организационни аспекти на дейността на банката
Условие Наличие на условия в банката - документ за депозитната политика, съдържащ нейните цели и задачи, стратегията на банката и средствата за нейното изпълнение - наличие на вътрешни процедури и разпоредби, които съпътстват процеса на привличане на средства по депозитни сметки, а именно: · правилник за депозитите на юридически лица, · наредби за депозитите на физически лица, · инструкции относно реда за извършване на депозитни сделки с юридически лица, · инструкции за реда за извършване на депозитни сделки с физически лица. - подразделения и управителни органи, участващи в анализа на депозитния портфейл и управление на депозитните ресурси, упражняващи контрол
Въз основа на таблица 3 можем да заключим, че всички организационни аспекти на дейността на Банката в областта на депозитната политика са напълно спазени.
Вторият етап включва анализ на депозитния портфейл на банката. Проучването на депозитите трябва да започне със сегментиране на пазара според индивидуалните характеристики на клиентите, например: резиденти и нерезиденти; юридически и физически лица; юридически лица по отрасли на дейност; малък, среден, голям среден баланс по сметката на клиента или общ месечен оборот по сметката на клиента; по видове валути и други.
Нека първо анализираме депозитния портфейл на условна банка по отношение на състава и структурата на депозитите (Таблица 4).
Таблица 4. Структура на депозитния портфейл на БАЛТИНВЕСТБАНК
Депозити Към 01.01.2009 г. Към 01.01.2010 г. Сума, млн. рубли Дял, % Сума, млн. рубли Дял, % Безсрочни депозити, в т.ч.
Данните в таблицата показват, че средно за 2009-2010г. най-голям дял в структурата на безсрочните депозити и в структурата на срочните депозити заемат депозитите на юридически лица (съответно около 90% и 60%). През анализирания период структурата на депозитите като цяло не е претърпяла съществени промени. За да анализирате депозитите по падеж, е препоръчително да изчислите следните показатели:
коефициент на спешност на структурата на депозитите (d в D):
в D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83
където Ds е обемът на срочните депозити; D е общият обем на депозитите.
Този коефициент характеризира степента на постоянство и стабилност на ресурсната база. За нашата банка делът на срочните депозити в общия размер на депозитите на банката се оценява положително, т.к. Срочните депозити като най-стабилен компонент на привлечените средства осигуряват ликвидност на банката, което дава възможност за извършване на операции за разполагане на ресурси за по-дълги периоди. За да се гарантира стабилността на банката, този коефициент трябва да бъде на ниво не по-ниско от 30-35%.
коефициент на структурата на пасивите (KSO):
Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26
Характеризира стабилността на финансовите ресурси на банката. Колкото по-ниска е стойността на показателя, толкова по-ниска е относителната нужда на банката от ликвидни активи, поради структурата на пасивите. След това разглеждаме структурата на депозитния портфейл по видове клиенти (Таблица 5).
Таблица 5
Структура на депозитите на БАЛТИНВЕСТБАНК по групи клиенти
Депозити Към 01.01.2009 г. Към 01.01.2010 г. Сума, млн. рубли Дял спрямо общата сума на депозитите, % Сума, млн. рубли Дял спрямо общата сума на депозитите, % Безсрочни депозити, включително 386221487117.2- юридически лица3 39318.54 29915.2- физически лица4692.55722 Срочни депозити, вкл.00.0 Анализът на тази таблица ни позволява да заключим, че срочните депозити (82,8%), включително срочните депозити на юридически лица (повече от 50%), играят решаваща роля при формирането на депозитния портфейл на банката. Също така депозитите на юридически лица формират основата на привлечените средства в безсрочни депозити. Тази структура на депозитите може да се счита за оптимална, тъй като делът на ресурсите с определени условия на привличане е доста голям.
Движението на депозитите през 2010 г. се характеризира с данните, представени в табл. 6.
Таблица 6. Движение на депозитите в БАЛТИНВЕСТБАНК
ДепозитиСалдо по депозити към 01.01.2010 г., млн. RUB Депозити, получени за годината, млн. RUB Депозити, издадени за годината, млн. RUB Салдо по депозити към 1 януари 2011 г., млн. RUB Темп на нарастване на депозитните салда,% Безсрочни депозити, включително 4 704 49, 6788 6 935 689 , 4121- юридически лица4 1328 5497 8314 850117,4- физически лица572,4766668,4670117 Срочни депозити, вкл.131,3- физически лица9 38413 7009 83413 250141,2 Общо 50086.87587457626 .468334.4118.5
Данните в таблицата показват, че обемът на привличане като цяло за депозитния портфейл нараства със 118,5%. Най-бързо се увеличиха срочните депозити - средно 145%. Текущата динамика свидетелства за добрата работа на банката в областта на управлението, контрола и мониторинга на привличането на депозити.
Въз основа на данните в тази таблица ще определим средните салда на депозитите (Таблица 7).
Таблица 7. Салда по депозити на БАЛТИНВЕСТБАНК
ДепозитиСалдо по депозити към 1 януари 2010 г., млн. Рубли Салдо по депозити към 1 януари 2011 г., млн. РублиСредно салдо по депозити за годината, млн. Рубли Безсрочни депозити, в т.ч. .
Таблица 6 показва, че балансите на ресурсите през 2010 г. са се увеличили за всички видове депозити и за депозитния портфейл като цяло с 18 247,6 милиона рубли. (68 334,4-50 086,8). Средният баланс на депозитите (Dav) за годината е:
Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50 086,8 + 68 334,4 = 59 210,6 милиона рубли.
където ОДнач - салдото по депозитите към 01.01.2010 г.;
ОДкон - салдо по депозити към 01.01.2011г.
Ефективността на депозитните операции се характеризира с два показателя за оборота на депозитите: броя на оборотите на депозитната рубла и продължителността на един оборот на депозитите за периода (периода на съхранение на депозитната рубла). Броят на оборотите (n), които депозитите ще направят, ще бъде равен
n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97
където OVo е оборотът при издаване на депозити (сумата на депозитите, издадени за периода).
Броят на депозитните обороти показва колко пъти са се обърнали средствата на вложителите през периода и е пряка характеристика на депозитния оборот. Колкото повече обороти правят депозитите за определен период, толкова по-ефективно е тяхното използване.
Средният срок на съхранение на депозита за една година (T) се определя по формулата:
T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219,6 / (57 626,4 / 360) \u003d 370,
където T е срокът на депозита.
Този показател характеризира средната продължителност (в дни или години) на един оборот на депозити и е обратна характеристика на скоростта на обращение на депозитите. Както можете да видите, средният срок на съхранение на депозити в БАЛТИНВЕСТБАНК е дълъг, депозитната политика на банката се провежда успешно.
Използвайки данните в таблицата, ще определим средните срокове на задържане по видове депозити и броя на оборотите, които те ще направят през годината (Таблица 8).
Таблица 8. Показатели за оборота на депозитите на банката през 2010 г
ДепозитиДепозити, издадени на година, млн. рублиСреден баланс на депозитите за годината, млн. РублиСреден срок на съхраняване на депозити за година дниБрой обороти, направени от депозити Безсрочни депозити, в т.ч.
Разгледаните в таблицата индикатори за оборот на депозитите са свързани помежду си, както следва:
Ако T \u003d m / n, тогава n \u003d m / T,
след това T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 дни
и n = 360/370 = 0,97 оборота
Разликата между притока (Pd) и изтичането на депозити (Vd), и
също между стойността на баланса на депозитите в края (ODkon) и началото на периода (ODnach) се нарича сбор от притока на депозити (Csp).
Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.
Този показател ще покаже абсолютното увеличение на ресурсната база и до известна степен ще характеризира ефективността на работата на банката за привличане на ресурси. Нека го изчислим въз основа на данните от таблицата (Таблица 9)
Таблица 9
ДепозитиДепозити, получени за годината, млн. руб. Депозити, издадени за годината, млн. руб. Сума на притока на депозити, млн. руб. Среден срок на депозита за годината дниСреден дневен приток на депозити, млн. руб. Безсрочни депозити, включително9 6788 693985215.64.57 - юридически лица 49- физически лица766668.497.63340 .29 Срочни депозити, включително28 08618 9309 156473.719.33- юридически лица15 09511 67034253918.76- физически лица13 7009 8343866414.59.33Общо7587 457626.418247.637049.3 2
Както можете да видите в таблицата, нашата банка изпита значителен приток на средства в срочни депозити, именно от физически лица, което се дължи на факта, че банката следва стратегията си да си осигури стабилна ресурсна база за сметка на депозитите от населението.
Въпреки това, за по-конкретно характеризиране на ефективността на операциите за получаване и издаване на депозити, все още се използват коефициентите на приток и уреждане на депозити.
Коефициентът на приток на депозити (CR) се определя като процент от сумата на притока на депозити за отчетния период към баланса на депозитите в началото на периода:
Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.
Коефициентът на уреждане на депозитите (Kos) се получава чрез сравняване на сумата на притока на депозити с общата сума на получените депозити за периода и също се изразява като процент:
Kos \u003d Spr / Чрез * 100%.
Коефициентът на приток на депозити показва нарастването на размера на депозитите спрямо стойността им в началото на периода, а коефициентът на уреждане - спрямо размера на получените депозити за периода. Използвайки данните от таблицата, ще определим тези показатели (Таблица 10).
Таблица 10
Коефициенти на приток и уреждане на депозитите на Банката през 2010 г
ДепозитиДепозити, получени за годината, млн. руб. Депозити, издадени за годината, млн. руб. Темп на нарастване на депозитите, % Процент на уреждане на депозити, % Безсрочни депозити, в т.ч. 5 Общо 7587457626.430. 824
Таблица 10 показва, че размерът на притока на депозити за годината възлиза на
247,6 милиона рубли (75874-57626.4).
Нека изчислим коефициентите на прилив и утаяване на отлаганията:
Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;
Kos \u003d (18247,6 / 75874) * 100 \u003d 24%
В същото време данните в таблица 10 показват, че има приток на депозити от около 12% по срочни депозити. Освен това най-голям ръст от 5% има при привличането на срочни депозити от физически лица. Тази тенденция се породи от голямата атрактивност на лихвите и условията за срочните вложители.
За да анализираме оборота на ресурсите, ще определим средния срок на годност и средните салда на депозитите за годината (Таблица 11).
Таблица 11. Периоди на държане и салда по банкови депозити
ДепозитиСреден срок на съхранение на депозити за година, дни201020092010Среден баланс на депозити за година, милиони рублиСреден дневен баланс на депозити, милиони рубли Безсрочни депозити, включително 203215.65 196.94.57 - юридически лица 49- физически лица278334621.20.29Срочни депозити, включително 446473. 724 91719.33- юридически лица35839112 667.58.76- физически лица404414.5113179.33Общо33237059 210.649.32 От таблицата се вижда тенденция към увеличаване на сроковете на депозитно съхранение. Продължителността на мобилизиране на ресурса за целия депозитен портфейл се увеличава с 38 дни (370 - 332) под влияние на промените в структурата на депозитите, както и поради разликите в сроковете на депозитите. Условията за привличане варират значително според видовете депозити и видовете клиенти, които могат да бъдат пряко свързани с целите на вложителите и привлекателността на условията за съхранение на депозити за различни клиенти, спецификата на депозитната политика на конкретна търговска банка, промените в икономическата ситуация и други причини. Ето защо банката трябва да познава и изучава тези фактори и тенденции, да ги управлява и да действа като активен участник на депозитния пазар.
Нека определим индекса на средната продължителност на използване на депозити с променлив състав:
T1 /t0 = 370/332 = 1,114 или 111,4%
Следователно можем да заключим, че условията за използване на депозити средно за депозитния портфейл са се увеличили с 11,4%, или с 38 дни (370-332), така че ресурсната база на тази банка стана по-стабилна.
Анализът, извършен в банките, задължително трябва да завърши с изчисления на резервите за растеж на икономическата ефективност. Например, използвайки показателя за срока за привличане на депозити, може да се определи икономическият ефект от увеличаване на срока за привличане на ресурси (Ed). Изчисляваме го като разликата между сроковете за привличане на депозити през отчетната и базовата година, умножена по размера на среднодневния приток на депозити през отчетната година. В резултат на това получаваме:
Ed \u003d (t1 - t0) SDpr1
Ed \u003d (370-332) * 49,32 \u003d 1874,16 милиона рубли.
Въз основа на тази формула можем да заключим, че икономическият ефект е свързан с увеличаването на уреждането и увеличаването на условията за привличане на депозити.
Управлението на депозитните ресурси на търговска банка, привлечени в достатъчно количество, е предназначено да осигури максимална ефективност на използването. Ефективността на използването на депозитните ресурси се изчислява на следващия етап от оценката на депозитната дейност на банката. Условията за постигането му са поддържане на ликвидност на приемливо за банката ниво, използване на целия набор от депозитни ресурси и постигане на високо ниво на доходност (печалба от инвестирани депозитни ресурси).
Таблица 12
Изчисляване на ефективността от използването на привлечените средства
2010 Сума на събраните средства, млн. рубли 35 262 Дълг по заем, млн. рубли 30 035 Коефициент на използване на заемни средства 1,17
Въз основа на данните в таблицата правим извода, че набраните средства не се усвояват напълно. Остатъкът от привлечените средства отива за формиране на задължителни резерви.
Обобщавайки анализа, можем да заключим, че банката провежда успешна депозитна политика. Основната част от ресурсната база са срочни депозити, което осигурява стабилна стабилност на банката, делът на срочните ресурси надвишава минималната норма от 30-36% (за БАЛТИНВЕСТБАНК този дял е 80%) физически лица. Всяка година срокът на съхранение на депозитите се увеличава, което също доведе до повишаване на стабилността на ресурсите на БАЛТИНВЕСТБАНК.
Глава 3. Подобряване на депозитната политика на OJSC "BALTINVESTBANK"
3 Оптимизиране на депозитната политика на OJSC BALTINVESTBANK
Днес пазарът на банкови депозити се характеризира с доста ниски лихвени проценти. Но въпреки това парите идват в банките, което е свързано с неизменността на спестовното поведение на населението и продължаването на тенденциите на депозитния пазар, наблюдавани през миналата година според агенция DIA. В момента в банките има излишна ликвидност, така че банките не се стремят да разработват нови и печеливши продукти. Потребността на банките от средства зависи изцяло от динамиката на кредитирането. В момента темпът на кредитиране се забави, но има възможност за растеж, така че много банки, особено средни и малки, може да се нуждаят от допълнителни средства под формата на депозити, което ще провокира развитието на нови конкурентни продукти от банки.
Благодарение на изучаването на теоретичните основи на депозитната политика и текущата депозитна политика в OJSC "BALTINVESTBANK", разработих редица предложения и препоръки за подобряване на депозитната политика в търговска банка. На първо място, когато разработва депозитна политика, банката трябва да се ръководи от следните критерии за нейното оптимизиране:
). за поддържане на стабилността на банката, нейната надеждност, финансова стабилност е необходимо да се осигури ефективна взаимовръзка на депозитните, кредитните и други операции на банката
). необходимо е да се диверсифицират ресурсите на банката, за да се минимизира рискът;
). сегментиране на депозитния портфейл (по пазари, клиенти, продукти);
). необходимо е да се осигури индивидуален подход към всяка група клиенти;
). повишаване на конкурентоспособността на банковите продукти и услуги;
). необходимо е да се осигури ефективна комбинация от ресурси, тоест да се комбинират оптимално стабилни и нестабилни ресурси; в условия на повишен риск делът на стабилните ресурси трябва да се увеличи.
Необходимо е да се обърне специално внимание на ефективното управление на процеса на формиране и прилагане на депозитната политика. За осигуряване на ефективност на управлението се предлага да се подобри качеството на работата на банката при прогнозиране и управление на рисковете, които са в основата на функционирането на всяка кредитна институция.
За подобряване на депозитната политика на търговската банка се предлага следното:
непрекъснато усъвършенстване на собствената депозитна политика от търговска банка, разработена съобразно спецификата на нейната дейност;
необходимо е да се разшири наборът от депозитни сметки на юридически и физически лица със срок „до поискване“. Това ви позволява по-пълно да задоволявате нуждите на клиентите на банката и повишава интереса на инвеститорите да поставят средствата си по банкови сметки, дори при условия на незначителни финансови спестявания;
като една от посоките за подобряване на организацията на депозитните операции се предлага използването на различни видове сметки за всички категории вложители и подобряване на качеството на тяхното обслужване;
създаване на система за гарантиране на банковите депозити и защита на интересите на вложителите, което ще позволи наистина да се повиши надеждността на банките и тяхната способност да изпълняват задачата, възложена на банките, да трансформират спестяванията на гражданите в инвестиции, които руската икономика толкова зле потребности;
всяка банка трябва да въведе спестовни депозити, за да повиши стабилността на депозитната база.
Това са някои от възможните начини за подобряване на депозитната политика на търговската банка и повишаване на нейната роля за осигуряване на нейната устойчивост.
3.2 Разработване на мерки, насочени към привличане на средства от BALTINVESTBANK OJSC
Банките работят в условия на ожесточена конкуренция в борбата за всеки вложител, тъй като правото на избор къде да вложат средствата си винаги остава за последния. Развитието на банковата конкуренция води до ограничаване на ресурсите, последвано от тясна обвързаност на банката с определени клиенти. Ако кръгът на тези клиенти е тесен, то зависимостта на банката от тях е много голяма. По отношение на пасивните операции изборът на банката обикновено е ограничен до определена група клиенти, към които тя е много по-привързана, отколкото към кредитополучателите. Поради конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси, това ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които спомагат за привличането на депозити.
За решаването на този проблем с формирането на ресурсната база на банката е необходимо да се работи за разширяване на кръга на вложителите. Това може да се постигне чрез разширяване на списъка с приноси. По този начин, ако OJSC "BALTINVESTBANK" се стреми да увеличи дела на депозитите на физически лица в структурата на депозитите, може да се предложи да се създадат нови банкови продукти, насочени към по-младото поколение, тъй като средната възраст на съвременния вложител наскоро е намаляла. Средният инвеститор стана значително по-млад: преди това склонността към спестяване беше характерна само за по-старото поколение. Всяка година бавно, но нараства делът на младите хора, които спестяват пари и влагат спестявания в банкови депозити. Така че преди пет до седем години делът на хората под 25-30 години сред вложителите в банките беше изключително малък.
Пример за целеви депозит могат да бъдат така наречените "ваканционни депозити", тоест през годината банката приема малки депозити, за да може вложителят да прекара ваканция на база за отдих, на море или в чужбина. Средствата могат да бъдат върнати след шест месеца или след една година, в зависимост от изготвеното споразумение. Депозитите могат да бъдат открити както в рубли, така и в чуждестранна валута, ако клиентът отива в чужбина. За пътуване в чужбина, с минимален депозит от 50 000 рубли, можете да предложите безплатно отваряне на банкова карта VISA.
За привличане на нови вложители и насърчаване на дългосрочно съхранение на средства се предлага принципно нов тип депозит „Спестявам за жилище“. Такъв продукт може да се предложи на млада семейна двойка, където и двамата работят.
Условията за такъв принос могат да бъдат:
откриване на депозит за млада двойка на лице при представяне на задграничен паспорт и след консултативен разговор (разговорът включва консултация за оптимален месечен размер на спестяванията на база доходите на двойката, на база желана жилищна площ , се изчислява необходимата сума за закупуване на жилище);
валута на депозита - руска рубла;
минималната сума на депозита е 30 000 рубли;
срок за набиране на средства: максимален - до 25 г., минимален - 5 г.;
лихвен процент - фиксиран, 9% годишно, капитализация на приходите, лихвата се добавя към остатъка по депозита;
лихвата се начислява след една година върху цялата сума на депозита;
възможност за попълване на депозита на месечна база през целия период на съхранение (минималната сума на допълнителния депозит е 10 000 месечно;
невъзможността за частично изтегляне на средства преди 5 години;
възможност за откриване на депозит на името на друго лице (правата върху депозита се прехвърлят на лицето, на чието име е открит депозитът, от момента, в който това лице за първи път се обърне към банката по въпроси, свързани с този депозит). В този случай родителите на двойката могат да решат да им открият този вид депозит;
при съхраняване на средства на депозит за повече от 5 години при затваряне на депозит, ако двойката все още няма достатъчно пари за закупуване на жилище (сумата на липсващите средства може да бъде от 200 000 рубли за 5 години съхранение и до 800 000 рубли за повече от 15 години съхранение), банката издава ипотека при текущия лихвен процент към момента на закриване на депозита минус 1,5%.
Предимства на този вид депозит за клиента:
фиксиран лихвен процент, който не зависи от нивото на процента на рефинансиране;
капитализация на дохода;
възможността за откриване на депозит за друго лице (например родители отварят за децата си);
възможност за попълване на депозита;
бърза регистрация на ипотека с дългосрочно съхранение на средства.
Предимствата на този вид депозит за банката:
привличане на нови инвеститори;
натрупване на ресурсна база;
наличие на дългосрочно стабилна ресурсна база;
възможността за получаване на нов клиент за ипотечно кредитиране.
Основната разлика между този вид депозит и вече съществуващите в банката е възможността клиентът да получи ипотечен кредит при изгодна лихва. С помощта на депозита "Спестявам за жилище" банката получава клиент за два вида услуги наведнъж - откриване на нов депозит и евентуален кредитополучател.
Евентуалното получаване на ипотека при изгодни условия ще насърчи собственика да носи парите си в този конкретен депозит. И именно възможността за спестяване за жилище ще предпази вложителя от предсрочно изтегляне на средства от сметката.
През последните няколко години на пазара на депозити се забелязва следната тенденция - банките, като повишават минималния размер на депозита, отстраняват малките вложители, приходите от работа с които често дори не покриват оперативните разходи. Въпреки това, OJSC BALTINVETBANK направи големи крачки напред в тази посока, тъй като вече има депозити с възможност за правене на малък депозит (1000 рубли за „Пенсионен депозит“ и 10 рубли за „спестовен депозит“). Въпреки факта, че банката също така налага ограничения върху минималната сума на депозита за някои видове депозити, няма съмнение, че тези депозити ще намерят своя клиент.
Можете също така да предложите на Банката да направи поощрителни подаръци в края на срока на дългосрочния депозит, например при закриване на депозит за период не по-рано от една година и размерът на средствата по него е не по-малък от 100 000 рубли, можете да предложите да сключите договор за потребителско кредитиране при лихвен процент, по-нисък от установения с 0,5 - 1,5% в зависимост от срока на депозита. Особено трябва да се отбележи, че тъй като в момента лихвените проценти по депозитите малко покриват инфлацията, е необходимо да се убедят потенциалните клиенти, че целта на инвестирането на пари в банка не е печалба, а запазване на спестяванията им. В тази връзка Банката може да провежда тематични семинари на всеки няколко месеца за различни възможности за спестяване на средства от клиента. Това ще подобри и имиджа на банката. Като цяло всички предложени мерки за подобряване на депозитните операции са насочени към увеличаване на ресурсната база на банката, привличане на нови вложители, разширяване на сегмента на банковите услуги и подобряване на стабилността на банката.
Заключение
Поставените от мен задачи бяха успешно решени в хода на написването на дипломната работа. В хода на разглеждане на теоретичните основи на депозитната политика на банката бяха направени следните изводи: депозитната политика на банката е важна част от политиката на банката за привличане на временно свободни средства на организации и население в банкови сметки в различни видове депозити. (депозити), което се основава преди всичко на стратегическия план на банката, на анализа на структурата, текущото състояние и динамиката на ресурсната база на банката и трябва да изхожда от основните перспективи за нейното развитие. Този процес трябва да бъде регламентиран както от държавата, така и от вътрешните банкови наредби и правила. От страна на държавата регулирането се извършва с помощта на установени стандарти. В разработването на депозитната политика участват различни структурни подразделения. Всяка банка самостоятелно определя структурата на привлечените ресурси, реда и условията за привличане на средства, като разработва депозитни продукти, които са привлекателни за клиентите. Депозитите са основният източник на ресурси за банките, но като източник на формиране на ресурси, те също имат някои недостатъци: привличайки средства в депозити, банката понася определени парични разходи, а също така носи определени рискове, свързани с промяна в поведението на вложителите. Въпреки това конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които помагат за привличането на депозити. Банката привлича средства от физически и юридически лица в срочни депозити и безсрочни депозити. Всеки вид такъв депозит има както плюсове, така и минуси за банката. Така срочните депозити повишават стабилността на банките, като са стабилни средства, но от друга страна са скъпи за банката.
Анализирайки депозитната политика на BALTINVESTBANK OJSC, стигнахме до следните заключения:
всяка година банката увеличава обема на привлечените средства, благодарение на компетентна и оптимална депозитна политика,
Банката е разработила широка гама от депозити, като отчита интересите на различни пазарни сегменти,
Банката разполага със стабилна ресурсна база, като основата за привличане на средства са средствата в срочни депозити (79% от общия размер на депозитите),
основният обем на привлечените средства идва от юридически лица, тъй като именно обслужването на малкия и среден бизнес е основната стратегия на банката, но всяка година расте делът на средствата от физически лица, което е и основната посока на банката за 2010-2011г.,
Банката набира средства на базата на планирания обем на кредитиране, като набраните средства се използват ефективно.
Бяха разработени някои препоръки за подобряване на депозитната политика на BALTINVESTBANK OJSC. Тъй като оценката за депозитната политика на "БАЛТИВЕСТБАНК" е положителна, бяха дадени препоръки Банката да следва успешно избраната посока. Тъй като Банката се стреми да увеличи дела на депозитите на физически лица в общия обем на депозитите, трябва да се обърне внимание на разработването на нови депозитни продукти за привличане на средства в срочни депозити. За това беше предложен принципно нов депозит „Спестявам за апартамент“, характеристика на този депозит е възможността клиентът да получи ипотека при много изгодни условия след изтичане на периода на съхранение на средства и ако няма достатъчно пари за закупуване на апартамент. Този вид депозит също е полезен за Банката, тъй като Банката има възможност да предоставя на един клиент два вида услуги наведнъж.
Предлага се също така да се насърчи дългосрочното съхранение на средствата в банката чрез предоставяне на потребителски кредити на клиентите при ниска лихва.
Такива продукти ще привлекат нови клиенти, както и ще стимулират дългосрочното съхранение на средства.
Библиография
1.„За банките и банковата дейност в Руската федерация“ Федерален закон от 2 декември 1990 г. N 395-1. (изм. на 15.11.2010 г., изм. на 07.02.2011 г.)
2.„За депозитни и спестовни сертификати на кредитни институции“: Правила на Банката на Русия от 10.02.1992 г. № 14-3-20 от 10.02.1992 г. № 14-3-20 изм. писма на Централната банка на Руската федерация от 18.12.92 г. #23
3.„За задължителните съотношения на банките“: Инструкция на Банката на Русия от 16 януари 2004 г. № 110-I
.„За задължителните резерви на кредитните институции“: Наредба на Банката на Русия от 29 март 2004 г. № 255-P
.„За откриване и закриване на банкови сметки, сметки за депозити (депозити)“: Инструкция на Банката на Русия от 14 септември 2006 г. N 28-I (изменена с Инструкция на Централната банка на Руската федерация от 14 май 2008 г. N 2009-U).
.Граждански кодекс на Руската федерация гл. 45 чл. 845-860
.Алавердов А.Р. Стратегическо управление в банка / М., Московска финансово-промишлена академия. - 2005, 157 с.
8.Балабанова И. Т. Банки и банкова дейност. - Санкт Петербург: Питер, 2007. 345 с.: ил.
9. Банките все по-малко се интересуват от парите на гражданите, като продължават да намаляват лихвите по депозитите.// Владимир Меркулов<#"justify">10.Банкови операции: учебник / под редакцията на А. В. Печников, О. М. Марков, Е. Б. Стародубцев, Москва, 2009.- 284с.
11.Банков мениджмънт: учебник / под Lavrushina O.I. - 2-ро изд., преработено и доп. - М.: КНОРУС, 2009. - 560 стр.
12.Банково дело: мениджмънт в съвременна банка: учебник. надбавка / Изд. Р.Г. Олховая. - М: Кронус, 2011. - 304 стр.
.Банково дело: Учебник / Ред. Г.Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - 5-то изд., преработено. и допълнителни - М.: Финанси и статистика, 2003. 592 с.
.Банково дело: Учебник / Ред. доктор на икономическите науки, проф. Г.Г. Коробова. - изд. с рев. - М .: Икономист, 2006 - 766 страници.
.Банково дело: Учебник / Ред. Лаврушина O.I. - 8-мо изд., Sr. - М.: Кронус, 2009. - 768 с.
.Вложителите до поискване// Василий Нантай, Комерсант. - 2011 г. № 105
.Пари. Кредит. Банки: Учебник. / Ед. Г. Н. Белоглазова Белоглазова Г. Н. - М.: Висше образование, 2009. - 392 с.
18. Да доживеем до 2012! // Вероника Сошина, "Национален банков вестник"<#"justify">21.Карпов М. Т. Вложителите се връщат в банките // Днес. - 2009. - № 21. - С. 4.
22. Клиентите продължават да носят спестяванията си в банката, а банките трябва да решават проблема с "токсичните пасиви".// Ирина Жаворонкова<#"justify">34.Тагирбеков К. Р. Основи на банковото дело: Банково дело. М: "Инфра-М / Целият свят", 2008. - 720 с.
35.Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банкиране. - М .: Финанси и статистика, 2005. - 608 с .:
36.Финанси, парично обръщение и кредит: Учебник / M.V. Романовски и др.; Изд. М.В. Романовски, О.В. Врублевская. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 543 с.
37.Черкасов В. Е. Банкови операции: финансов анализ. - М .: Издателска къща "Консултбанкер", 2009. - 288s.
38.Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С.. Методи на финансовия анализ.- М., ИНФРА-Москва, 2007.-376с.
39.Анализ на пазара на депозити на физически лица през 2010г.
Източници на финансиране на руските банки // Андрей Земцов. http://www.raexpert.ru/researches/credit_org/bank2/
Анализ.http://trust.ru/analytics/interactive/
Фалшива тревога//Артьом Букир. 2011 г www/bankir.ru
Обзор на пазара на депозити на дребно за 2010 г. DIA. http://www.banki.ru/news/research/?id=2885588&sphrase_id=1239307
Официален уебсайт на JSC "BALTINVESTBANK" www.baltinvestbank.ru
Официален уебсайт на Централната банка на Русия www.cbr.ru
Русия е лидер сред страните от БРИК по инфлация,
Стратегии за развитие на банките.
Тагове: Депозитна политика на търговска банкаДиплома Банкиране
