21 politique de dépôt des banques commerciales. Politique de dépôt de la banque, ses principes et son objectif
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INTRODUCTION
CHAPITRE 1. FONDEMENTS THÉORIQUES POUR L'ÉLABORATION DE LA POLITIQUE DE DÉPÔT D'UNE BANQUE COMMERCIALE
1.1 L'essence et le rôle de la politique de dépôt d'une banque commerciale
1.2 Buts, objectifs et facteurs déterminant la politique de dépôt d'une banque commerciale
1.3 Classification des dépôts comme base pour l'élaboration de la politique de dépôt d'une banque commerciale
CHAPITRE 2
2.2 Analyse de la valeur du portefeuille de dépôts
CHAPITRE 3. DEVELOPPEMENT ET MISE EN ŒUVRE DE LA POLITIQUE DE DEPOT D'UNE BANQUE COMMERCIALE
3.1 Tendances du développement du marché des dépôts de la Fédération de Russie
3.2 Évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale
3.3 Formation de la politique de dépôt au regard des principaux critères de l'activité bancaire
CONCLUSION
LISTE DE LA LITTÉRATURE UTILISÉE
Le système bancaire moderne de la Fédération de Russie se caractérise par une transition vers un stade de développement qualitativement nouveau, en raison de la concurrence croissante des établissements de crédit et de la nécessité de maintenir ou de renforcer les positions sur le marché, ce qui affecte tous les domaines bancaires sans exception. Une augmentation quantitative du volume des transactions et une augmentation de la rentabilité des activités bancaires obligent les établissements de crédit à améliorer la qualité de la gestion des ressources en dépôts et à revoir les approches sous-jacentes à l'élaboration d'une politique de dépôts, qui devrait tenir compte des nouvelles conditions économiques et aux besoins des entités économiques, et se conformer à la stratégie globale de développement de la banque.
Ces dernières années, les experts bancaires ont noté l'influence croissante de la politique de dépôt des banques commerciales sur le développement de leurs activités. Dans le même temps, le développement insuffisant des fondements théoriques de la formation, les problèmes de mise en œuvre pratique et les méthodes d'évaluation de la politique de dépôt affaiblissent son impact sur l'amélioration des indicateurs quantitatifs et qualitatifs du fonctionnement des banques commerciales et du système bancaire dans son ensemble .
Dans ces conditions, le développement complexe de questions théoriques et pratiques qui révèlent tous les aspects de la politique de dépôt d'une banque commerciale revêt une importance particulière.
Dans son étude, l'auteur s'est appuyé sur les développements théoriques d'un certain nombre de scientifiques éminents dans le domaine bancaire : Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E. F. Joukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G. S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.
Les travaux scientifiques d'éminents chercheurs étrangers ayant apporté une contribution significative au développement des fondements théoriques de l'organisation bancaire ont été étudiés : D.D. Van Hoose, E. J. Dolan, R. Kotter, R. Miller, PS. Rose, E. Reid, J.F. Sinkiml. Dans la littérature nationale, des études sur la politique de crédit des banques commerciales, la politique d'épargne des scientifiques suivants sont connues: E.A. Bibikova, G. S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Chapovalov. L'étude des travaux de ces auteurs et d'autres a montré que les problèmes liés à l'étude des fondements théoriques de la politique de dépôt d'une banque commerciale, la pratique actuelle de sa mise en œuvre n'ont pas été suffisamment développés, il n'existe pas de méthodes pour évaluer la politique de dépôt d'une banque commerciale et analyse de son portefeuille de dépôts, qui permettent un examen et une analyse complets de l'activité de dépôt de la banque, déterminent les moyens d'influencer les ressources de dépôt et les relations concernant leur formation afin d'atteindre des objectifs stratégiques et tactiques. Par conséquent, le développement théorique et appliqué du problème de formation, de mise en œuvre et d'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale a déterminé le choix du sujet, des buts et des objectifs de l'étude.
Le but de cette étude est de développer les bases pour la formation et la mise en œuvre de la politique de dépôt d'une banque commerciale.
Pour atteindre cet objectif, les tâches suivantes ont été définies et mises en œuvre :
Considérer l'appareil conceptuel sur les enjeux de la recherche ;
Déterminer les buts et objectifs de la politique de dépôt d'une banque commerciale ;
Identifier les facteurs qui déterminent la politique de dépôt d'une banque commerciale ;
Classer les dépôts afin d'étudier le volet objet de la mise en œuvre de la politique de dépôt d'une banque commerciale ;
Étudier les caractéristiques de la formation des ressources par les banques commerciales et les principales tendances du développement du marché des dépôts de la Fédération de Russie ;
Formuler les principes de la politique de dépôt d'une banque commerciale ;
Élaborer une procédure pour la formation de la politique de dépôt d'une banque commerciale ;
L'objet de l'étude est les relations économiques et organisationnelles qui se développent dans le processus de formation, de mise en œuvre et d'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale.
L'objet de la recherche est la pratique actuelle de formation et de mise en œuvre de la politique de dépôt par les banques commerciales.
La base théorique et méthodologique du travail de diplôme était les travaux d'éminents experts nationaux et étrangers, révélant le modèle de développement d'une économie de marché, les bases de l'organisation et de la gestion des activités d'une banque commerciale, les aspects économiques et organisationnels de la formation de politique bancaire.
Le travail a utilisé les lois fédérales, les réglementations de la Fédération de Russie relatives aux activités des banques commerciales, les documents des conférences et séminaires scientifiques sur le sujet à l'étude, les documents des périodiques, les données publiées et les rapports comptables des banques commerciales de la région de Tyumen, ainsi que que des informations provenant de sites Web officiels sur le développement socio-économique de la Fédération de Russie, les activités bancaires sur Internet.
L'étude est basée sur l'utilisation d'échantillons statistiques et analytiques, ainsi que sur l'utilisation de la méthode de regroupement, de coût et d'analyse comparative selon l'état dynamique des indicateurs à l'étude.
La nouveauté scientifique des résultats obtenus réside dans une étude approfondie de la politique de dépôt d'une banque commerciale, des buts et objectifs de son élaboration et de sa mise en œuvre, dans le développement d'approches pratiques d'évaluation de la politique de dépôt et d'analyse du portefeuille de dépôts d'une banque commerciale banque. Les éléments les plus essentiels de la nouveauté scientifique sont les suivants :
1) le contenu des notions de « dépôt », « politique de dépôt d'une banque commerciale » et « portefeuille de dépôts d'une banque commerciale » a été clarifié ; justifié la nécessité de considérer le dépôt, en tenant compte des besoins des déposants, des normes juridiques régissant les relations entre la banque et le déposant, des caractéristiques des fonds dans les comptes de dépôt ;
2) des principes spécifiques de la politique de dépôt d'une banque commerciale sont formulés : suffisance des ressources, stabilité et stabilité des sources de dépôt, rentabilité des relations de dépôt, sécurité des investissements, approche différenciée, reflétant sa politique bancaire ;
3) a proposé une procédure pour la formation de la politique de dépôt d'une banque commerciale, y compris : la définition des buts et objectifs de la politique de dépôt d'une banque commerciale ; création (adaptation) de la structure organisationnelle d'une banque commerciale ; organisation du processus de dépôt; organisation de la gestion et du contrôle dans le processus des opérations de dépôt ;
4) une méthodologie a été développée pour analyser le portefeuille de dépôts d'une banque commerciale, en tenant compte des caractéristiques de base d'un dépôt et des opérations de dépôt, qui permet d'évaluer le portefeuille de dépôts du point de vue de la diversification, de la stabilité et de la valeur.
L'importance pratique de la thèse est d'utiliser les résultats de l'étude dans les activités d'une banque commerciale afin de développer les bases pour la formation, la mise en œuvre et l'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale. Les idées principales de l'étude, ses conclusions et ses recommandations sont formulées en tenant compte de la possibilité de leur mise en œuvre pratique.
La méthodologie développée pour évaluer la politique de dépôt et la méthodologie d'analyse du portefeuille de dépôts d'une banque commerciale sont utilisées dans le travail des banques indépendantes de la région de Tyumen - la succursale Khanty-Mansiysk de l'OAO Zapsibkombank.
La thèse se compose d'une introduction, de trois chapitres, d'une conclusion, d'une liste de références, d'applications.
CHAPITRE 1. FONDEMENTS THÉORIQUES POUR LA FORMATION DE LA POLITIQUE DE DÉPÔT D'UNE BANQUE COMMERCIALE
1.1 L'essence et le rôle de la politique de dépôt d'une banque commerciale
Le développement réussi et le fonctionnement efficace d'une banque commerciale ne peuvent être assurés sans une politique de dépôt détaillée et économiquement justifiée qui tienne compte des spécificités des activités de l'établissement de crédit lui-même et de ses clients, des priorités choisies pour la poursuite de la croissance et l'amélioration de la qualité les indicateurs d'activité de la banque et les conditions socio-économiques dans lesquelles s'exercent les activités bancaires.
Avant de révéler le contenu de la notion de « politique de dépôt d'une banque commerciale », il est nécessaire d'examiner comment ses éléments constitutifs de la notion de « dépôt », « opérations de dépôt » et « politique ».
Le dépôt est l'élément de base de la définition de la "politique de dépôt" - celle pour laquelle la banque exerce des activités de dépôt et à travers laquelle le processus de dépôt est possible, c'est-à-dire des actions menées de manière cohérente par le personnel de la banque pour attirer des fonds à déposer comptes.
Le terme "dépôt" vient du mot latin dep-situm, qui en traduction signifie une chose déposée. Dans le dictionnaire des termes économiques, le gisement est considéré de manière très large, comme :
1) dépôts en espèces dans les banques (dépôts bancaires);
2) les titres et fonds remis en dépôt à un établissement de crédit ;
3) apports de fonds à diverses institutions, effectués sous forme de paiements, pour assurer le paiement requis ;
4) les inscriptions dans les livrets bancaires contenant ou confirmant les créances des clients vis-à-vis de la banque.
Un dépôt est de l'argent transféré par des personnes morales et physiques en monnaie nationale et étrangère à une banque pour un usage temporaire, tout en préservant le droit des déposants d'en disposer conformément au régime des comptes et à la législation bancaire, selon lesquels la banque assume des obligations de retourner et payer les montants stipulés par l'accord pour cent.
Cette définition d'un dépôt nous permet de parler de la politique de dépôt par rapport aux besoins des clients de la banque et de la formation de la structure de la base de dépôts du point de vue du ratio nécessaire de dépôts de différents types.
La relation de la banque avec les déposants et les titulaires de comptes bancaires (de règlement, courants) a une base juridique différente ; contrats de dépôt (dans le cadre d'un contrat de dépôt bancaire).
Compte tenu de ce qui précède, dans cette étude, lors de la divulgation du concept de « politique de dépôt d'une banque commerciale », seuls les dépôts reçus par la banque lors des opérations de dépôt seront considérés comme des outils pour attirer des fonds auprès des personnes morales et des personnes physiques.
La politique de dépôt d'une banque commerciale fait partie intégrante de la politique bancaire dans son ensemble et ne doit pas être considérée isolément, mais en tenant compte de l'influence et de l'interdépendance de tous les éléments de la politique bancaire.
Dans la littérature économique moderne, à notre avis, il existe trois approches de la définition du terme "politique de dépôt d'une banque commerciale".
La première approche consiste à considérer la politique de caution comme faisant partie intégrante du système de gestion du passif (fonds levés).
Ainsi, selon O.M. Bogdanova et E.N. Politique de dépôt Vasilishena avec taux d'intérêt.
Ce point de vue implique de considérer la politique de dépôts dans le système de mesures de gestion du passif et de la liquidité de la banque, dont l'objectif est de minimiser le risque de constitution d'un portefeuille de dépôts (diversification des dépôts), le risque de taux et le risque de liquidité. (solde des dépôts et actifs de la banque en termes de termes, montants et taux d'intérêt) . Les études scientifiques des auteurs, dont l'opinion a été exprimée ci-dessus, ne contiennent pas une analyse détaillée de la politique de dépôt, mais l'aspect de la gestion du passif bancaire qu'ils ont abordé dans leurs travaux mérite une attention et une étude complémentaire.
Considérer la politique de dépôt comme l'une des composantes de la gestion du passif n'est pas déraisonnable, puisque, au sens large, la gestion des opérations passives est une activité liée à la collecte de fonds auprès des déposants et autres créanciers et à la détermination de la combinaison appropriée de sources de fonds pour une banque donnée. Dans un sens plus étroit, la gestion passive fait référence aux activités visant à répondre aux besoins de liquidité en recherchant activement des fonds empruntés au besoin.
La remarque de P.S. Rose sur l'efficacité de la gestion de la gestion bancaire.
Les opinions des économistes données ci-dessus sur la gestion des opérations passives (fonds levés), bien qu'elles ne contiennent pas le concept d'une politique de dépôt, indiquent en fait ses objectifs, c'est-à-dire ce que les banques s'efforcent de faire, ce qui doit être mis en œuvre.
L'essence de la deuxième approche est de considérer la politique de dépôt comme faisant partie intégrante de la politique de crédit de la banque. Cette approche est suivie par G.S. Panov, qui a apporté la contribution la plus significative à l'étude des fondements théoriques et pratiques de la politique de dépôt. La politique de dépôt, à son avis, en tant que partie intégrante de la politique de crédit de la banque dans son ensemble, est une politique bancaire visant à attirer des fonds vers les dépôts et à les gérer efficacement. L'indication que la politique de dépôt fait partie de la politique de crédit de la banque contredit les éléments de la politique bancaire qu'elle détermine. En tant qu'éléments constitutifs de la politique bancaire de G.S. Panova distingue, entre autres, une politique de dépôt et une politique de crédit. Conformément à cette approche, l'essence de la politique de crédit se révèle être la stratégie et les tactiques de la banque pour attirer des ressources sur une base remboursable et les investir en termes de prêts aux clients de la banque.
Essayons de déterminer sur quoi repose cette approche. La logique du raisonnement vient de la compréhension généralement acceptée du crédit comme le mouvement de la valeur prêtée. En pratique, le mouvement de la valeur prêtée peut prendre la forme d'un prêt ou d'un prêt, c'est-à-dire qu'ils sont comme deux variétés d'un tout - un prêt, qui a deux manifestations différentes.
Ainsi, les politiques de crédit et de dépôt de la banque sont unifiées, tandis que la liquidité de la banque sert.
D'accord avec G.S. Panova sur la question d'une base générique unique pour le dépôt et le crédit, il convient de noter que les opérations de dépôt et de crédit sont essentiellement différentes. Leurs différences sont évidentes tant dans le processus d'organisation des opérations qu'en termes de rôle dans l'économie et d'importance pour la banque.
De plus, lors de la conduite d'une politique de dépôt et de crédit, différents objectifs sont fixés (si l'on considère chaque politique séparément). Globalement, toutes les opérations de la banque visent soit à générer des revenus, le maximum possible, soit doivent contribuer à générer des revenus. Bien sûr, il faut être d'accord avec G.S. Panova que les opérations de dépôt et de crédit, y compris leur respect des conditions et des montants, affectent la liquidité de la banque.
Nous avons noté que les opérations de dépôt sont à la base de la formation des ressources bancaires utilisées par la banque lors de la conduite d'opérations actives, et il ne s'agit pas seulement de prêts, mais aussi d'investissements en valeurs mobilières, de participations au capital de diverses entreprises et organisations, etc. Par conséquent, lier la politique de dépôt exclusivement à la politique de crédit de la banque semble être unilatéral. Considérant la politique bancaire dans cet article, nous avons noté l'interdépendance de tous ses éléments.
La troisième approche - elle se reflète dans les travaux de G.N. Beloglazova,
La politique de dépôt d'une banque commerciale, selon L. A. Gurina, est une politique visant à attirer les fonds des déposants dans les dépôts et à gérer efficacement le processus d'attraction. La politique de dépôt comprend la stratégie et les tactiques de la banque pour attirer les ressources bancaires.
Ce point de vue semble être le plus juste, puisqu'il considère la politique de dépôt en liaison avec la politique bancaire, c'est-à-dire avec un processus séparé d'attraction des ressources bancaires, sans montrer une relation claire avec la politique de leur placement.
La nécessité d'élaborer une politique de dépôt est exprimée par L.P. Krolivetskaya, selon laquelle la politique de dépôt d'une banque est le principal document réglementant le processus d'attraction de fonds temporairement libres dans les banques commerciales, les entreprises, les organisations et le public dans divers types de dépôts ( dépôts). La politique de dépôt doit être basée sur des documents définissant les principales orientations et conditions de placement des fonds attirés, tels que "Politique de crédit", "Politique d'investissement" .
L'opinion de l'auteur susmentionné semble très raisonnable, car la stratégie de la banque en matière de collecte de fonds doit être cohérente avec la politique de la banque en matière de conduite d'opérations actives, principalement de crédit et d'investissement. En outre, la politique de dépôt implique l'élaboration d'une réglementation pour l'organisation des opérations de dépôt, la fixation d'objectifs dans le domaine de la collecte de fonds auprès de personnes morales et physiques, les principes des opérations de dépôt, une combinaison de méthodes pour attirer et placer des fonds, et la réalisation une combinaison efficace de ressources.
Dans l'aspect appliqué, la politique de dépôt est nécessaire pour résoudre les problèmes définis par la politique bancaire dans son ensemble.
Sur la base de ce qui précède, la définition d'une politique de dépôt devrait inclure les éléments suivants :
La politique de dépôt d'une banque commerciale est un ensemble de principes, de méthodes et de moyens de mettre en œuvre des actions cohérentes liées pour lever des fonds en dépôts (dépôts) sur une base remboursable et les gérer efficacement afin d'assurer le fonctionnement et le développement de la banque.
Cette définition permet d'envisager la politique de dépôt dans un sens large et étroit. Au sens large, la politique de dépôt est considérée du point de vue d'une banque commerciale par rapport aux clients dont elle gère les fonds à titre remboursable (catégories de déposants auxquels s'adressera la politique de dépôt ; priorité de travailler avec des personnes morales ou physiques , etc.). La politique de dépôt permet aux banques d'organiser et de réguler rationnellement les relations avec les clients, de gérer le processus d'attraction de fonds sur les comptes de dépôt. Lors de l'élaboration d'une politique de dépôt, une banque doit prendre en compte les intérêts de différents groupes de clients : personnes morales et particuliers. En développant les opérations de dépôt, une banque commerciale doit se concentrer sur les besoins des clients en matière de services bancaires, sans oublier leurs propres intérêts.
L'analyse des facteurs nous permet de conclure que la politique de dépôt de la banque reflète les priorités des politiques nationales et individuelles de la banque.
L'une des questions importantes dans l'élaboration d'une politique de dépôt et l'organisation du processus de dépôt est la question des restrictions sur la politique de dépôt d'une banque commerciale, qui est comprise comme une certaine limite autorisée pour que la banque attire des fonds temporairement libres de personnes morales et physiques en dépôts.
La question des restrictions de la politique de dépôt n'est pas en conflit
À notre avis, les restrictions suivantes à la politique de dépôt peuvent être distinguées
Les banques opèrent dans un marché et un environnement concurrentiel en mutation, ce qui implique l'existence de restrictions économiques qui sont influencées par l'offre et la demande sur le marché des dépôts, ainsi que les capacités de la banque elle-même et les priorités de sa politique de dépôt.
Les restrictions internes à la politique de dépôt sont déterminées par la catégorie du client avec lequel la banque établit des relations économiques. Il est possible de distinguer la principale catégorie d'investisseurs, pour lesquels leur propre stratégie marketing est en cours d'élaboration. Certaines catégories de déposants (grandes entreprises clientes, sociétaires de banque) peuvent être soumises à des restrictions d'attraction des dépôts en termes de montants et d'intérêts. La détermination des limites de collecte de fonds pour toutes les catégories de clients ou pour des groupes individuels, y compris les succursales bancaires, permet de minimiser les risques de dépôt et d'intérêt.
L'une des étapes de la formation de la politique de dépôt d'une banque commerciale est l'organisation de la gestion et du contrôle dans le processus des opérations de dépôt. Cette circonstance suggère une évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale.
Dans la littérature économique, les questions d'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale font partie des questions inexplorées, nécessitant leur compréhension théorique et le développement de techniques pratiques pour évaluer et analyser les résultats des activités d'une banque dans la constitution d'une base de dépôts, la gestion des ressources de dépôt et déterminer l'efficacité de leur utilisation, ainsi que développer des recommandations de base pour améliorer encore la politique de dépôt afin de développer la banque.
À notre avis, chaque établissement de crédit devrait élaborer et approuver par l'organe directeur un document spécial "Politique de dépôt".
L'annexe 2 du Règlement contient une liste des principales questions liées à la mise en œuvre du contrôle interne, sur lesquelles l'établissement de crédit doit adopter des documents internes, y compris la « Politique de dépôt ». De cette façon. La Banque de Russie, consciente de l'importance de la formation de la base de dépôt des banques commerciales, oblige en fait ces dernières à adopter un document définissant la politique de dépôt.
Pour les banques commerciales qui ont élaboré et approuvé un tel document, la méthodologie de l'auteur "Évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale" est proposée. Cette technique était basée sur la recherche théorique de l'auteur dans le premier chapitre de la thèse sur le concept de la politique de dépôt de la banque et les facteurs qui la déterminent, ainsi que sur la procédure de formation de la politique de dépôt d'un commercial bancaire, présenté dans le deuxième chapitre.
Lors de l'utilisation de cette technique, l'utilisateur peut être
La méthodologie prévoit d'évaluer la politique de dépôt d'une banque commerciale en passant successivement par plusieurs étapes (Fig. 4). Le contenu de chaque étape est présenté dans le tableau 2.1.
Lors de la première étape - « Évaluation des aspects organisationnels de la politique de dépôt d'une banque commerciale » - la présence dans la banque est évaluée :
Document de politique de dépôt contenant les buts et objectifs de la politique de dépôt, la stratégie de la banque et les moyens de sa mise en œuvre ;
Procédures et règlements internes accompagnant le processus d'appel de fonds sur les comptes de dépôt, à savoir : règlements sur les dépôts des personnes morales, règlements sur les dépôts des particuliers, instructions sur la procédure pour effectuer des opérations de dépôt avec des personnes morales, instructions sur la procédure pour effectuer des opérations de dépôt sur personnes;
Les services et organes de gestion impliqués dans l'analyse du portefeuille de gisements et la gestion des ressources en gisements, exerçant le contrôle et chargés de l'exécution des décisions en la matière ;
Une base de données d'informations sur la base de laquelle la direction de la banque et les autres responsables (responsables de départements) peuvent évaluer les conséquences des décisions prises, leur adéquation aux besoins de la banque et aux exigences du marché.
Tableau 2.1
Caractéristiques des différentes étapes de l'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale
Une évaluation des aspects organisationnels de la politique de dépôt mise en œuvre par une banque commerciale permet d'obtenir des informations sur la conformité de la politique de dépôt élaborée de la banque, présentée sous la forme d'un ensemble de documents appelé Guide de la politique de dépôt, avec la situation réelle dans la pratique et les tâches à résoudre.
Une évaluation des aspects organisationnels de la politique de dépôt mise en œuvre d'une banque commerciale est réalisée annuellement sous la direction du vice-président du conseil d'administration de la banque chargée de la mobilisation des ressources et de la liquidité avec la nomination de personnes (de préférence incluses dans l'actif et comité de gestion du passif, spécialistes du service de contrôle interne) chargé de collecter et de synthétiser les informations, ainsi que de faire rapport sur les résultats de la politique de dépôt mise en place au Président du Conseil de la Banque (le Conseil de la Banque).
L'évaluation des aspects organisationnels de la politique de dépôt mise en place d'une banque commerciale est réalisée sur la base des réponses aux questions suivantes développées par l'auteur :
1. Une banque commerciale dispose-t-elle d'une stratégie approuvée par le Président du Conseil d'administration (Conseil) dans le domaine des activités de dépôt de la banque (ci-après dénommée la Stratégie) et correspond-elle aux objectifs stratégiques généraux de la banque et de ses activités bancaires ? politique?
2. Lors de l'élaboration de la stratégie, l'établissement de crédit a-t-il évalué ses
Mener SWOT - analyse et développement de la stratégie ?
3. La stratégie définit-elle les produits bancaires, les opérations, les domaines d'activité dans lesquels la banque espère obtenir des avantages par rapport à ses concurrents, ainsi que la séquence de mise en œuvre des plans prévus, en tenant compte de l'interconnexion des décisions stratégiques concernant :
4. Le document sur la politique de dépôt de la banque définit-il les méthodes par lesquelles l'établissement de crédit entend réussir (utilisation plus efficace des opportunités existantes, croissance du capital, augmentation de la base de ressources, augmentation du nombre de déposants, développement de le maillage territorial, notamment par la création d'agences, de bureaux supplémentaires, de caisses de dépôt (hors caisse), etc.) ?
5. Le document sur la politique de dépôt de la banque tient-il compte des spécificités de fonctionnement des succursales (bureaux supplémentaires) situées en dehors de l'emplacement de la banque principale, qui affectent la stratégie marketing ?
6. L'établissement de crédit dispose-t-il d'un plan d'action documenté défini par la politique de dépôt ?
7. L'établissement de crédit contrôle-t-il régulièrement le degré de réalisation des buts et objectifs fixés dans la politique de dépôt ?
8. Les plans élaborés par l'établissement de crédit pour atteindre les objectifs définis par la politique de dépôt sont-ils mis en œuvre ?
9. L'établissement de crédit a-t-il élaboré des plans d'action en cas de circonstances imprévues qui pourraient provoquer une perte de liquidité et de solvabilité, avoir un impact négatif significatif sur le capital et/ou la performance financière ?
10. L'établissement de crédit dispose-t-il de services (fonctionnaires) chargés de l'analyse du portefeuille de dépôts et de l'évaluation de la politique de dépôt de la banque ?
11. L'établissement de crédit dispose-t-il des rapports utilisés par l'organisme sur l'état de l'établissement de crédit, le ratio actif/passif, les risques pris ?
12. L'établissement de crédit dispose-t-il de documents internes sur l'organisation du processus de dépôt, la gestion des risques inhérents aux activités de dépôt de l'établissement de crédit (dépôt, intérêts, risque de liquidité, opérationnel), ainsi que la procédure de contrôle de la conformité au quotidien avec des normes obligatoires, des restrictions internes sur les opérations de dépôt ?
13. L'établissement de crédit dispose-t-il de procédures formalisées pour évaluer l'impact potentiel sur l'activité de dépositaire de l'établissement de crédit d'un certain nombre de modifications déterminées des facteurs de risque correspondant à des événements exceptionnels mais probables (sortie massive des fonds des déposants) ?
Les réponses positives aux questions ci-dessus nous permettent de parler du bon support organisationnel de la politique de dépôt mise en place.
Les réponses négatives à certaines des questions ci-dessus permettent à la direction de la banque (chefs de départements) de prendre le contrôle de l'élimination des lacunes identifiées et / ou d'envisager la possibilité d'apporter des ajustements à la politique de dépôt de la banque.
La première étape se termine par l'exécution des résultats de l'évaluation des aspects organisationnels de la politique de dépôt sous la forme d'un document contenant les lacunes identifiées lors de l'évaluation, ainsi que les mesures prévues pour éliminer ces lacunes, indiquant des délais précis et responsables de la mise en œuvre des actions nécessaires.
Lors de la formulation de la conclusion, une attention particulière doit être accordée à la recherche des raisons de l'écart entre les documents intra-bancaires réellement utilisés dans la pratique sur l'organisation du processus de dépôt, effectué par les divisions de la banque, et la politique de dépôt élaborée par la banque .
La deuxième étape de l'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale est l'analyse du portefeuille de dépôts d'une banque commerciale.
Le bon fonctionnement et le développement de la banque dépendent en grande partie après l'adoption de toutes les décisions de gestion.
Il convient de noter que dans la pratique russe d'analyse des activités bancaires, il n'existe pas de méthodes indépendantes pour analyser le portefeuille de dépôts d'une banque. Il existe des méthodes d'analyse de la base de ressources, que les banques développent indépendamment, et dans leur cadre, elles peuvent déterminer les orientations d'analyse du portefeuille de dépôts, en tenant compte des spécificités de leurs activités et des caractéristiques de leurs opérations.
La manière d'analyser le portefeuille de dépôts n'a pas été étudiée en détail dans la littérature économique. Alors, M. A. Pomorina aborde les questions d'opérations. Plusieurs auteurs montrent la nécessité d'une analyse des opérations passives (la base de ressources de la banque) et proposent des méthodes appropriées. Dans le cadre de l'analyse des ressources de la banque, G.S. Panova et O.V. Kotin propose d'analyser le portefeuille de dépôts par les sujets d'attraction et l'urgence d'investir des fonds par les investisseurs. La plupart des auteurs, parmi lesquels S.Yu. Buevitch, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, parlant de l'analyse des opérations passives ou de dépôt, se concentre uniquement sur la stabilité et le coût des fonds levés (dépôts), ainsi que sur l'efficacité de l'utilisation des ressources. Cependant, compte tenu de la variété des dépôts et des spécificités des relations économiques qui se développent lors des opérations de dépôt, dans l'étude des activités bancaires en général et des indicateurs permettant d'apprécier la qualité des fonds levés (engagements bancaires), en particulier, l'analyse des dépôts portefeuille doit occuper une place particulière. La nécessité d'une telle analyse est confirmée par l'une des principales conclusions tirées de l'analyse de la base de ressources et des opérations de dépôt des établissements de crédit de la Fédération de Russie, réalisée dans le deuxième chapitre de l'étude, à savoir que la part des dépôts dans le le volume total des passifs du secteur bancaire augmente.
Sur le plan théorique, l'auteur s'appuie également sur les conclusions du premier chapitre de l'étude concernant le volet objet de la mise en œuvre de la politique de dépôts de la banque, c'est-à-dire la détermination de la combinaison nécessaire de dépôts de différents types (le niveau de dépôts attirés , le moment de leur attraction, le coût des dépôts) en liaison avec la gestion des ressources mobilisées, et en plan méthodologique - sur des recherches précédemment menées par des spécialistes du domaine bancaire concernant l'évaluation de la base de ressources de la banque.
La méthodologie d'analyse du portefeuille de dépôts de la banque est le résultat d'une recherche de la manière la plus appropriée d'évaluer l'exactitude des cibles stratégiques mises en œuvre et des objectifs de la politique de dépôts de la banque.
Lors de l'élaboration d'une méthodologie d'analyse du portefeuille de dépôts d'une banque, l'auteur est parti des dispositions suivantes:
L'analyse du portefeuille de dépôts de la banque est effectuée afin de :
L'analyse du portefeuille de dépôts, basée sur les caractéristiques de base des opérations de dépôt et de dépôt, est effectuée dans les domaines suivants (Fig. 1):
L'analyse dans les domaines ci-dessus ne peut être effectuée que si la banque dispose d'un système d'information analytique qui fonctionne bien.
Riz. 1. Les grandes orientations de l'analyse du portefeuille de dépôts d'une banque commerciale
L'analyse de la valeur du portefeuille de dépôts commence par une étude de la dynamique des charges d'intérêts de la banque sur les passifs (fonds levés et empruntés) en général et par types de ressources en dépôts, puis la valeur nominale et réelle des dépôts par catégories de déposants est déterminé.
La base de calcul de la valeur réelle des ressources du gisement est leur valeur nominale.
La valeur nominale moyenne des ressources en dépôts est déterminée comme le rapport des dépenses de la banque sur les comptes de dépôt, les certificats de dépôt et d'épargne émis (intérêts courus et payés) à la valeur moyenne des soldes sur les comptes correspondants des ressources en dépôts.
Au terme de l'analyse du portefeuille de dépôts, compte tenu des résultats obtenus au cours de son analyse, ainsi que des principales caractéristiques qualitatives du portefeuille de dépôts, son appréciation est donnée (tableau 2.12).
Le volume et la structure du portefeuille de dépôts doivent répondre aux besoins de la banque lors du placement des ressources, y compris les paramètres spécifiés (indicateurs cibles) pour leur gestion ultérieure.
Selon la méthodologie d'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale, l'évaluation de la suffisance des ressources de dépôt attirées par une banque commerciale est donnée à la troisième étape.
Tableau 2.2
Valorisation du portefeuille de dépôts d'une banque commerciale
En général, l'évaluation de la suffisance des ressources en gisements est réalisée dans le cadre du suivi du respect des indicateurs prévisionnels établis pour l'exploitation des gisements, en tenant compte des objectifs généraux de gestion des ressources en gisements.
Dans le cadre de la gestion des ressources en dépôts, à notre avis, doit être compris comme un ensemble d'actions visant à la constitution d'un portefeuille de dépôts qui répond aux besoins de la banque dans le domaine du placement des ressources en dépôts, assurant la liquidité et un niveau acceptable de rentabilité.
Lors de l'évaluation de la politique de dépôt d'une banque, les informations sur l'impact de l'état de la gestion des dépôts sur les activités en cours dans les divisions structurelles d'un établissement de crédit peuvent être importantes. Ces informations peuvent être fournies par le service de contrôle interne.
Les principaux objectifs qui déterminent le besoin de dépôts pour la période à venir (année, semestre, trimestre, mois) sont :
La première chose qui détermine le besoin de dépôts est d'assurer le processus de placement intégral des fonds avec des ressources de dépôt, en d'autres termes, la conduite continue d'opérations actives générant des revenus. De notre point de vue, deux approches peuvent être utilisées pour résoudre ce problème. L'une est basée sur les indicateurs prévus pour le développement des opérations actives pour la période à venir et implique l'établissement d'objectifs spécifiques pour augmenter le volume total des ressources attirées et des ressources de dépôt en particulier. Dans le même temps, la structure du portefeuille de dépôts est planifiée à l'avance, ce qui entraîne un certain ajustement des tactiques utilisées par la banque dans le processus d'organisation et de conduite des opérations de dépôt, stratégie marketing.
Une autre approche est basée sur l'une des tâches les plus importantes de la banque - minimiser le coût d'attraction des fonds vers les comptes de dépôt et en même temps assurer la structure nécessaire du portefeuille de dépôts par catégories de clients, conditions et types de dépôts. En fin de compte, le problème du montant requis des ressources de dépôt est résolu pour la mise en œuvre de plans de développement des opérations bancaires à un coût minimal.
La deuxième chose qui détermine le besoin de ressources de dépôt est le maintien de la liquidité de la banque, c'est-à-dire sa capacité à assurer l'exécution complète et en temps voulu de ses obligations monétaires et autres découlant de transactions utilisant des instruments financiers au détriment des actifs à la la cession de la banque ou en obtenant des prêts sur le marché au comptant, y compris le marché du crédit interbancaire.
Selon les conditions dans lesquelles le contrat de dépôt bancaire a été conclu, la banque doit être prête à restituer les fonds à vue (dépôts à vue et dépôts à terme de particuliers) ou après l'expiration du délai prévu par le contrat ou la survenance de conditions stipulées par l'accord (dépôts effectués dans d'autres conditions de retour).
Le maintien de la liquidité à un niveau acceptable pour la banque peut être assuré par :
En théorie et en pratique, la liquidité de la banque est mise en relation avec sa rentabilité. Dans le processus de gestion d'actifs, les banques sont presque toujours confrontées au dilemme "rentabilité - liquidité". Nous parlons du principal problème que tout agent économique (y compris une banque) doit résoudre lors de la conclusion d'un accord, lors de la réalisation de toute transaction financière, à savoir le choix du ratio de revenu et de risque. En d'autres termes, la banque peut connaître une tension de liquidité non seulement en raison du comportement des déposants (dans ce cas, il ne s'agit là que d'une des situations problématiques possibles), mais aussi en grande partie du choix de la solution la plus appropriée lorsque plaçant le dilemme rentabilité-liquidité dans le contexte des stratégies et tactiques bancaires.
Ainsi, la gestion des ressources en dépôts d'une banque commerciale, attirées en quantité suffisante, est conçue pour assurer une efficacité maximale de leur utilisation.
La quatrième étape de l'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale consiste à déterminer l'efficacité de l'utilisation des ressources de dépôt.
On ne peut parler d'efficacité dans l'utilisation des ressources de dépôt que si : la liquidité est maintenue à un niveau acceptable pour la banque ; l'ensemble des ressources de gisement est utilisé et un haut niveau de rentabilité est assuré (profit sur ressources de gisement investies).
Maintenir la liquidité à un niveau acceptable pour la banque permet à la banque de :
L'utilisation de l'ensemble des ressources en dépôts comme condition nécessaire pour assurer l'utilisation efficace des ressources en dépôts est extrêmement importante, puisque la base de dépôts est initialement destinée à être placée dans des actifs générateurs de revenus. A cet égard, la question des conditions de placement des ressources en dépôts et des taux d'intérêt sur les prêts revêt une urgence particulière. Cette dernière circonstance est directement liée au coût des ressources, ainsi qu'à la détermination des coûts prévus pour assurer le fonctionnement de la banque, le niveau prévu de rentabilité des opérations de crédit de la banque avec un risque minimal et la prime de risque.
Comme vous le savez, le moment du placement des ressources doit correspondre au moment où les fonds sont attirés vers les comptes bancaires et de dépôt, ce qui est extrêmement important pour la gestion des ressources et des risques, y compris le risque de liquidité. Avec le fonctionnement stable de l'économie (donc de toutes les entités économiques), du système bancaire (crise systémique exclue), un haut niveau de gestion de la banque (gestion actif-passif, risques) et un système d'analyse performant et support d'information pour les activités des différentes divisions de la banque, il est possible de transformer les ressources, au total, en ressources de dépôt (placement des ressources bancaires dans des actifs à durée plus longue que la durée de leur attraction).
Ainsi, la politique de dépôt de la banque peut être affinée sur la base d'une analyse de l'accomplissement des missions qui lui sont confiées et de la situation de marché en constante évolution. Par conséquent, il est important que les méthodes et les méthodes de mise en œuvre de la politique de dépôt (tactiques bancaires) soient adéquatement ajustées, concrétisant et clarifiant les activités de dépôt de la banque.
Ces dernières années, la Russie a maintenu une situation économique stable. Elle s'est caractérisée par une croissance continue de la production de biens et de services, des revenus monétaires réels de la population et des investissements en actifs fixes. Le budget fédéral a été réduit à un excédent. Malgré le dépassement de l'objectif d'inflation fixé pour l'année en 2008, la croissance des prix à la consommation a été inférieure à celle de 2007.
Le volume du PIB a augmenté de 7,1% par rapport à l'année précédente. Des facteurs tant externes qu'internes ont contribué au caractère positif des processus économiques.
En 2008, malgré une croissance économique stable et des conditions favorables sur les marchés mondiaux des matières premières, les taux de croissance des principaux indicateurs de l'activité bancaire se sont ralentis.
Dépôts de particuliers - dépôts et autres fonds attirés, résidents et non-résidents dans la monnaie de la Fédération de Russie et en devises étrangères).
Le calcul de cet indicateur n'inclut pas les fonds des entrepreneurs individuels, les fonds électoraux des particuliers, les transferts de la Fédération de Russie et vers la Fédération de Russie, les obligations d'intérêts non remplies, les intérêts courus sur les dépôts enregistrés sur des comptes séparés, ainsi que les comptes enregistrés conjointement pour les particuliers et pour les personnes morales.
Un examen analytique de la dynamique des fonds dans les comptes des particuliers est présenté dans le tableau. 3.1.
Tableau 3.1
Dynamique des fonds sur les comptes des particuliers, (milliards de roubles)
| Indicateurs | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 |
| Fonds sur des comptes de particuliers - total | |||||
| - en roubles | |||||
| - en devise étrangère | |||||
| 1 | Dépôts de particuliers | ||||
| 1.1. | Dépôts de particuliers à vue et pour une durée | ||||
| jusqu'à 30 jours | |||||
| - en roubles | |||||
| - en devise étrangère | |||||
| 1.2. | Dépôts des particuliers pour une durée de 31 jours à 1 an | ||||
| - en roubles | |||||
| - en devise étrangère | |||||
| 1.3. | Dépôts des particuliers pour une durée supérieure à 1 an | ||||
| - en roubles | |||||
| - en devise étrangère | |||||
| 2 | Autres fonds sur des comptes | ||||
| Y compris: | |||||
| 2.1 | Fonds sur des comptes individuels | ||||
| entrepreneurs | |||||
| Fonds sur les comptes de particuliers non-résidents - | |||||
| Total | |||||
| Y compris: | |||||
| Dépôts de particuliers non-résidents |
Début septembre 2009, la population de la Fédération de Russie a placé 4 551,6 milliards de roubles sur les comptes des banques russes. C'est 700 milliards de roubles. (5%) de plus qu'au début de l'année.
En analysant la dynamique de la structure des dépôts des particuliers, nous observons que parmi les dépôts à court terme jusqu'à 30 jours, une croissance rapide a été notée en 2008 pour les dépôts en roubles. Il s'élevait à 232 milliards de roubles.Au premier semestre 2009, la croissance s'est stabilisée: en septembre, seules 681,7 baisses avaient été placées. En 2008, la croissance par rapport à 2007 n'était que de 4,6 %.
Les résultats de l'analyse de la dynamique des dépôts des particuliers sur une période de 31 ans - 709,9 milliards de roubles, alors que pour l'ensemble de 2008, la population n'a déposé que 639,5 milliards de roubles sur leurs comptes.
L'analyse de la dynamique de la structure des dépôts des particuliers sur les dépôts à long terme, sur un an, a également noté une augmentation proportionnelle des devises étrangères pendant de longues périodes au cours des deux dernières années, marquant le pas. En 2008, il y a même une légère baisse de 2,8 milliards de roubles. par rapport à 2007.
En résumant les résultats de l'analyse des dépôts des particuliers, nous pouvons formuler les conclusions suivantes: la population investit en toute confiance son épargne dans des investissements à moyen terme en roubles.
Les fonds levés par les établissements de crédit auprès des personnes physiques et morales restent l'une des sources les plus importantes de constitution de la base de ressources des banques régionales. Au 1er janvier 2009, 265,6 milliards de roubles étaient placés sur les comptes de dépôt des clients.
Les dépôts des particuliers ont augmenté à un rythme plus rapide, en 2008 ils ont augmenté de 30,7% et s'élevaient à 155,9 milliards de roubles, dont 7,5 milliards de roubles ont été attirés par les banques régionales hors de la région (Fig. 8).
Un examen analytique de la dynamique des dépôts des particuliers dans les banques régionales de la région de Tyumen pour 2002-2008 montre clairement que d'année en année, il y a une croissance constante des dépôts bancaires en raison des dépôts de la population (tableau 3.2).
Tableau 3.2
Dynamique des dépôts des particuliers dans les banques régionales de la région de Tyumen pour 2002-2008, (millions de roubles)
| la date | Dépôts de particuliers |
| 01/01/2002 | |
| 01/01/2003 | |
| taux de croissance (% pour 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| taux de croissance (% pour 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| taux de croissance (% pour 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| taux de croissance (% pour 2005) | |
| 01/01/2007 | |
| taux de croissance (% pour 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| taux de croissance (% pour 2007) | |
| 01/01/2009 | |
| taux de croissance (% pour 2008) |
Si en 2002 les dépôts des particuliers ne s'élevaient qu'à 2634,3 millions de roubles. puis au début de 2009, le volume des investissements dans les banques régionales par la population de la région s'élevait à 64315,6 millions de roubles, soit près de 25 fois plus qu'en 2002
Cette tendance témoigne avec éloquence de la confiance croissante de la population de la région de Tyumen dans les banques. La croissance la plus rapide de cette confiance a été observée ces dernières années : 2006-2008. Surtout en 2008, la population a déposé 15554 millions de roubles.
L'analyse des dépôts et dépôts de personnes physiques a montré qu'en 2008, des opérations bancaires sur dépôts et dépôts d'un montant de 132,813 millions de roubles ont été effectuées dans la région. C'est 14 milliards de roubles. plus qu'en 2007. Les banques régionales représentent les volumes les plus importants de ces opérations: 56810,8 millions de roubles, un peu moins de comptes pour la Banque de Sibérie occidentale de la Sberbank de Russie - 48193,6 millions de roubles. Traditionnellement, la plus petite part est occupée par des succursales de banques d'autres régions - 27809,2 millions de roubles.
Analyser la structure des gisements et des gisements de la région de Tyumen, sur
Analysons la politique de dépôt des banques commerciales régionales. En 2008, le volume des dépôts dans les banques de la région de Tyumen s'élevait à 130 493 milliers de roubles.
C'est le chiffre le plus élevé parmi les banques commerciales du district fédéral de l'Oural. Dans la région de Sverdlovsk, le volume total des dépôts était inférieur de 26% et dans la région de Tcheliabinsk - près de trois fois moins que dans la région de Tyumen. Cette statistique montre la confiance croissante des déposants dans les banques locales.
Ainsi, on peut directement conclure que
Les financiers prédisent que 2009 renforcera la confiance des Russes dans les dépôts bancaires.
La succursale de Khanty-Mansiysk de l'OAO Zapsibkombank est un établissement de crédit régional. Elle détient actuellement les licences suivantes :
La direction de la banque déclare et adhère aux principes suivants dans la pratique de la gestion :
La focalisation sur ces principes indique la volonté de la banque de prendre en compte l'équilibre des intérêts de la société et de l'entreprise, dont nous avons considéré l'importance dans le premier chapitre de la thèse.
La stratégie de développement de la succursale Khanty-Mansiysk de Zapsibkombank OJSC pour une période allant jusqu'en 2009 inclus vise à résoudre l'objectif principal - augmenter la valeur de l'entreprise, ce qui implique la valeur marchande de la banque, son capital et l'effet systémique (bonne volonté, bonne volonté). Dans le cadre de la stratégie de développement approuvée, les principales tâches suivantes ont été identifiées :
La mise en œuvre de la stratégie développée a obligé la banque à améliorer significativement la qualité de la gestion des ressources humaines. Aujourd'hui, la politique du personnel de la banque est basée sur la formation et le développement d'une culture d'entreprise, dont les principes fondamentaux sont l'orientation client, le professionnalisme du personnel, le leadership, l'innovation et le travail d'équipe. La politique du personnel de la banque est basée sur le principe de sélection et de placement des employés, en tenant compte de l'utilisation maximale du potentiel personnel et des caractéristiques individuelles de chaque employé, en créant des conditions de croissance professionnelle, en engageant diverses formes d'intérêt pour les résultats du travail , maintenir et développer les valeurs et les traditions de l'entreprise.
Le principal instrument des opérations actives de la succursale de Khanty-Mansiysk de JSC "Zapsibkombank" est le prêt aux personnes morales et aux particuliers en roubles et en devises étrangères. Offrir des services bancaires de qualité. Cependant, la succursale Khanty-Mansiysk de Zapsibkombank adhère à une politique tarifaire modérée. Les grandes entreprises et les clients VIP de la banque bénéficient d'un service personnalisé.
L'environnement de marché dans lequel opère la succursale de Khanty-Mansiysk de Zapsibkombank OJSC se caractérise par les conditions suivantes :
Actuellement, la Banque se positionne sur le marché régional en tant que banque universelle, offrant à ses clients une large gamme de services bancaires. La succursale de Khanty-Mansiysk de Zapsibkombank OJSC n'a pas de spécialisation étroite en termes de type d'industrie ou d'entreprise qu'elle dessert. L'éventail des clients de la Banque est assez large et comprend à la fois de grandes entreprises de Tyumen et de Khanty-Mansiysk, ainsi que de petites entreprises et organisations de la région de Tyumen. Les principaux clients de la Banque sont les entreprises forestières et agro-alimentaires, les transports, le logement et les services communaux, les entreprises commerciales, les entrepreneurs individuels et les particuliers.
La dynamique des principaux paramètres caractérisant l'état d'activité de Zapsibkombank OJSC pour la période sous revue témoigne de la consolidation des tendances positives dans le développement du secteur bancaire de la région.
Tableau 3.3
Indicateurs clés du bilan de JSC Zapsibkombank, en milliers de roubles
Le ratio de rentabilité est calculé comme le rapport du bénéfice sur les fonds propres de la banque.
Dynamique positive des principaux indicateurs de développement indépendant de l'économie de la région. La place prédominante dans le montant total des ressources bancaires de Zapsibkombank OJSC est occupée par les ressources empruntées. Dans le même temps, le taux de croissance des ressources attirées pour la période sous revue s'est accompagné d'une baisse simultanée du taux de croissance des fonds propres. Il convient de noter que ce processus correspond à la pratique mondiale du fonctionnement des établissements de crédit, selon laquelle 15 à 25 % des ressources sont des fonds propres et 75 à 85 % sont attirés.
La principale raison de l'augmentation du montant des fonds levés par JSC Zapsibkombank dans la structure du passif était la croissance de la confiance dans les banques commerciales, qui est devenue possible grâce à l'assouplissement de la politique monétaire de la Banque de Russie (réduction du refinancement taux), l'amélioration de la situation économique dans la région, le changement dans la nature et les priorités de la politique de dépôt des banques.
La croissance des fonds empruntés est observée pour toutes les banques de crédit considérées 01.01.2008. (Tableau 3.4).
Tableau 3.4
Taux de croissance des fonds empruntés de Zapsibkombank OJSC
Il convient de noter que l'OJSC Zapsibkombank a poursuivi la politique la plus agressive d'augmentation des fonds empruntés au cours de la période sous revue, ce qui s'explique par la volonté de la banque de renforcer sa position sur le marché financier de la région, l'offre active de nouveaux services bancaires, la le développement d'un réseau d'agences et la mise en place d'une politique commerciale.
Pour évaluer la pratique de la formation de la politique de dépôt de JSC "Zapsibbank" la division du poids spécifique de chaque sous-groupe. Une telle analyse permet d'identifier le rôle de chaque entité économique dans le développement des opérations passives de la banque.
La qualité du portefeuille de dépôts est le principal indicateur caractérisant l'efficacité de la politique de dépôts au niveau micro. Les principaux critères microéconomiques (intrabancaires) de qualité du portefeuille de dépôts des banques commerciales régionales sont les suivants :
Les principaux facteurs déterminant le portefeuille de dépôts d'un établissement de crédit sont les types de fonds levés, leurs sources et leur stabilité. Pour apprécier la structure des fonds attirés, il est nécessaire de déterminer la part des passifs dans la structure globale des passifs des banques (tableau 3.5).
Tableau 3.5
Structure du passif de l'OJSC Zapsibkombank, en milliers de roubles
| nom d'article | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Total des fonds propres, en milliers de roubles | |||||
| Dont : 1.1. Fonds bancaires | |||||
| 1.2. Bénéfice (perte) tenant compte des résultats financiers des années précédentes | |||||
| 2. Prêts, dépôts et autres fonds attirés reçus par les établissements de crédit de la Banque de Russie | |||||
| 3. Comptes des banques correspondantes, total | |||||
| Dont : 3.1. Comptes correspondants des établissements de crédit résidents | |||||
| 3.2. Comptes correspondants de banques non résidentes | |||||
| 4. Prêts, dépôts et autres fonds reçus d'autres banques, total | |||||
| 5. Fonds des clients, total | |||||
| Dont : 5.1. Fonds budgétaires sur les comptes de règlement et les comptes courants | |||||
| 5.2. Fonds des fonds non budgétaires de l'État sur les comptes de règlement et les comptes courants | |||||
| 5.3. Fonds des entreprises et des organisations sur les comptes de règlement, courants et autres | |||||
| 5.4. Fonds des clients dans les règlements | |||||
| 5.5. Dépôts des personnes morales | |||||
| 5.6. Fonds sur des comptes de particuliers | |||||
| 6. Titres de créance émis, total | |||||
| Dont : 6.1. Obligations | |||||
| 6.2. Certificats de dépôt | |||||
| 6.3. Bons de caisse | |||||
| 6.4. Lettres de change et acceptations bancaires | |||||
| 7. Autres passifs, total | |||||
| Dont : 7.1. réserves | |||||
| 7.2. Fonds dans les colonies | |||||
| Passif total, en milliers de roubles |
L'analyse des données présentées montre que pour la période considérée, jusqu'à 3 771 938 milliers de roubles. au 01.01.2008.
La structure totale des fonds attirés des banques de la république se caractérise par un développement dynamique. Au 1er janvier 2008, une partie importante des fonds attirés s'élevait à 1 067 924 000 roubles, fonds de particuliers - 1 504 532 000 roubles.
Il convient également de noter la croissance des fonds provenant d'autres sources - ressources
Le tableau 3.6 présente les principaux types de fonds levés par les banques commerciales de la république.
Tableau 3.6
Principaux types de fonds empruntés de JSC Zapsibkombank
Selon le tableau. 3.6 montre que la principale source d'attraction pour JSC "Zapsibkombank" sont les fonds des clients. Dans le même temps, la croissance des fonds dans la région, qui est un moment positif pour augmenter la base de dépôts de Zapsibkombank OJSC.
Il convient de noter qu'avec le développement des relations de marché, la structure des ressources attirées de Zapsibkombank OJSC a subi des changements importants. Cela est dû à l'émergence de nouveaux moyens, non traditionnels pour l'ancien système bancaire, d'accumuler des fonds temporairement libres de personnes physiques et morales. À l'heure actuelle, les sources prioritaires de Zapsibkombank OJSC sont les types de capital tels que les dépôts de particuliers, les ressources d'entreprises et d'organisations, ainsi que les dépôts de personnes morales (tableau 3.7).
Tableau 3.7
En raison des clients de JSC Zapsibkombank, mille roubles
Les données du tableau 3.7 montrent que la majeure partie des fonds empruntés de la JSC Zapsibkombank appartient aux fonds des entreprises et des organisations sur des comptes, ainsi qu'aux dépôts des particuliers. Pour JSC "Zapsibkombank", la priorité est les fonds sur les comptes des entreprises et des organisations (au 01.01.2008 - 536 946 000 roubles), ce qui indique les priorités des clients de la banque analysée.
Dans le cadre de l'analyse des caractéristiques de la base de ressources de la banque, considérons la dynamique du portefeuille de dépôts des banques régionales (tableau 3.8).
Tableau 3.8
Dynamique du portefeuille de dépôts de Zapsibkombank OJSC
Les données du tableau 3.7 et du tableau 3.8 indiquent que la base de dépôts de l'OJSC « Zapsibkombank » est caractérisée par la stabilité et le développement dynamique. La majeure partie des ressources attirées par les banques commerciales sont les dépôts, ce qui est dû au désir des banques sur un marché concurrentiel segmenté de répondre au mieux à la demande de divers groupes de clients pour les services bancaires et d'attirer leur épargne et leur capital de trésorerie disponible sur des comptes bancaires. . De manière générale, la dynamique des fonds attirés des banques commerciales régionales pour la période sous revue a été caractérisée par les tendances suivantes :
Cependant, les banques commerciales de la région sont encore inférieures en termes de volume d'attraction aux succursales des banques non résidentes. Cette circonstance est due au fait que les banques de la ville de Kogalym, en règle générale, se caractérisent par un conservatisme excessif dans la promotion des produits et services bancaires, qui est dû aux spécificités de leur fonctionnement, ainsi qu'à leur clientèle (principalement moyenne et petits clients).
La qualité de la base de dépôts dépend largement de la catégorie d'entités économiques à laquelle appartiennent les principaux clients de l'établissement de crédit. Par conséquent, nous examinerons la structure du portefeuille de dépôts de Zapsibkombank OJSC dans le contexte des entités économiques, ce qui nous permettra de déterminer le rôle de chaque entité dans le développement des opérations de dépôt d'une banque particulière, ainsi que de déterminer le degré de la dépendance des banques vis-à-vis d'une catégorie spécifique de clients (tableau 3.9).
Tableau 3.9
Structure des fonds attirés
| Indicateurs | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | ||
| Mille roubles. | Mille frotter. | Oud. le poids, % | Mille frotter. | ||
| Fonds collectés, total | |||||
| I. Fonds sur les comptes des personnes morales | |||||
| 1. Fonds de budgets | |||||
| 2. Fonds provenant de fonds extrabudgétaires | |||||
| 3. Comptes des entreprises fédérales | |||||
| 4, Comptes des entreprises situées dans l'État. propriété | |||||
| 5. Comptes des entreprises non étatiques | |||||
| 6. Comptes d'entrepreneurs sans constituer une personne morale | |||||
| II. Dépôts des personnes morales | |||||
| 1.Entreprises commerciales situées dans l'État. propriété | |||||
| 2. Négos. institutions financières | |||||
| Z. Negos. entreprises commerciales. | |||||
| 4.Négos. associations à but non lucratif | |||||
| III. Dépôts des personnes | |||||
| IV. IBC et dépôts | |||||
| V. Titres de créance |
Selon le tableau. 3.9, nous pouvons conclure que le changement dans la structure des fonds levés par Zapsibkombank OJSC est en faveur des entreprises (principalement non étatiques) et du secteur des particuliers, ce qui est un moment positif en termes de rentabilité, car ils sont moins chers que les prêts interbancaires .
Ainsi, la principale source de formation du portefeuille de dépôts de Zapsibkombank OJSC est constituée par les fonds sur les comptes des personnes morales.
L'une des principales sources de dépôts en croissance dynamique pour les entreprises commerciales.
Un accent particulier doit être mis sur l'analyse des dépôts des clients des banques. D'une part, le transfert de fonds des comptes de règlement vers les comptes à terme rend la structure des fonds attirés de la banque plus stable et augmente la liquidité de la banque dans son ensemble. D'autre part, cela conduit à une augmentation du pourcentage des banques régionales observées, la part de ces ressources de Zapsibkombank OJSC au 01.01.2008. est de 34 %.
Les fonds sur les comptes des personnes morales attirés par les ressources des banques commerciales régionales sont l'un des éléments instables de la base de dépôts, par conséquent, leur part élevée dans la structure du portefeuille de dépôts affaiblit la liquidité de la banque et ne permet donc pas à la banque de mener des opérations très rentables. Cependant, une augmentation de la part de cette composante dans le volume total des ressources attirées réduit les charges d'intérêts de la banque. La plus grande part de la composition des fonds sur les comptes des personnes morales auprès de l'OAO Zapsibkombank est occupée par des fonds d'entreprises non étatiques. Au cours de la période sous revue, la croissance de la part de cette source dans le portefeuille total de dépôts de Zapsibkombank OJSC s'est élevée à 18,7%.
Selon l'expérience des banques étrangères, le niveau optimal de fonds sur les comptes des personnes morales est de 30 %. Dans OJSC "Zapsibkombank", la part des fonds sur les comptes des personnes morales au 01.01.2008 était s'élevait à 58 %.
Une importance particulière doit être accordée à la dépendance d'un établissement de crédit vis-à-vis de l'obtention de prêts interbancaires. La dette totale sur les prêts interbancaires reçus ne doit pas dépasser 20% du montant des fonds empruntés. Au 01.01.2008 la part des prêts et dépôts interbancaires dans les ressources attirées s'élève à 0,8%.
Ainsi, la base de la formation du portefeuille de dépôts de Zapsibkombank OJSC est constituée par les comptes des personnes morales.
Pour caractériser plus précisément la base de dépôts, il est nécessaire de déterminer la part stable des dépôts, car les banques sont constamment occupées à déterminer la part des dépôts qui peut être utilisée à des fins de prêt sans risque de liquidité. La part stable des dépôts comprend les dépôts à terme et une partie des dépôts à vue. Les dépôts à terme, dont l'échéance est connue à l'avance, sont la ressource la plus stable et la plus facile à planifier. Ils devraient constituer la base du développement des opérations actives. Cependant, les dépôts à terme sont relativement chers, obligeant les banques à utiliser des dépôts et des soldes à vue moins chers mais plus risqués. Pour analyser la partie stable de la base de dépôts, il est nécessaire de considérer la structure par terme du portefeuille de dépôts. Dans le même temps, les principaux critères de formation de la structure optimale de la politique de dépôt d'un établissement de crédit en termes de termes sont:
Parmi les fonds empruntés à la disposition d'OJSC Zapsibkombank, seules les ressources à terme peuvent être utilisées activement et sans risque de perte de liquidité. Cependant, la principale raison de cette situation est le manque de dépôts à terme et de dépôts et, par conséquent, l'utilisation forcée des fonds conservés sur les comptes de règlement et les comptes de dépôt à vue par JSC Zapsibkombank comme ressources pour mener des opérations actives.
Le problème des banques régionales de la ville de Kogalym est le manque de fonds à long terme dans la région en raison de la faible capitalisation des banques régionales et de l'insignifiance des ressources attirées sur le long terme.
En tableau. 3.10 montre la structure des fonds attirés des personnes physiques et morales selon le degré de demande.
Tableau 3.10
La structure du portefeuille de dépôts de Zapsibkombank OJSC en termes d'attraction
La croissance du portefeuille de dépôts de JSC Zapsibcombank pour la période sous revue s'accompagne de changements structurels mineurs. La part des fonds levés depuis plus de trois ans n'a pas beaucoup évolué. Au 01.01.2008 la part de ces ressources était de 1,4 %. Cependant, l'augmentation des volumes; ressources à long terme est un moment positif, indiquant le renforcement de la confiance dans JSC "Zapsibkombank" de la part des déposants.
Les ratios suivants sont optimaux dans la structure des ressources attirées payées: dépôts à vue pas plus de 30%, dépôts à terme - pas moins de 50%. %. Du tableau. 3.10 on peut voir que la part des ressources à terme augmente la stabilité des soldes des comptes "à la demande", c'est-à-dire en réduisant le niveau de la valeur du solde minimum sur les comptes.
Les données du tableau 3.10 montrent que la majeure partie des fonds attirés par la Zapsibkombank OJSC est concentrée sur les comptes à vue, ainsi que sur les dépôts à court terme d'une durée allant jusqu'à 1 an. Par conséquent, les opérations actives sont menées principalement au détriment des ressources empruntées à court terme, ce qui signifie qu'elles ont des possibilités limitées d'investissements à long terme, puisque les ratios limitatifs des passifs et des actifs en termes de demande et de durées de remboursement sont strictement réglementés et contrôlé par la Banque centrale de la Fédération de Russie à l'aide des normes obligatoires qu'elle a établies pour les banques.
Il convient de noter qu'une variation stable du volume de l'activité bancaire n'est pas tant déterminée par une attraction ponctuelle de dépôts importants qui, à l'expiration du contrat, peuvent disparaître de la banque (puisque des zones plus rentables pour le placement de ressources financières libres apparaîtra), mais par une augmentation (ou sortie) des dépôts stables représentés par dans la structure du portefeuille de dépôts des banques régionales par les dépôts à vue.
Toutefois, la croissance des dépôts importants est difficile à prévoir, car elle dépend principalement de facteurs externes : le rythme et la stabilité de la croissance économique, le stade du cycle économique, le climat d'investissement, le niveau de concurrence sur le marché des services bancaires, la rentabilité des secteurs alternatifs des marchés financiers, etc.
L'évolution du volume des fonds attirés sur les comptes, d'une part, et les dépôts à terme, d'autre part, sont à la base de l'étude de la liquidité de la banque en termes de passif. Une augmentation significative des dépôts à terme réduit la rentabilité des opérations de la banque, mais augmente la liquidité de son bilan. La croissance des soldes des comptes à vue et des comptes indique une tendance inverse.
Analyse de la structure des fonds empruntés de JSC "Zapsibkombank" tendance, malgré une baisse temporaire des revenus nets d'intérêts. Cela s'explique par le fait que les dépôts sont la partie la plus stable des ressources attirées, ils permettent à l'avenir d'effectuer des prêts sur des durées plus longues et donc à un taux d'intérêt plus élevé.
Les fonds attirés par la population sont des passifs à long terme et constituent, avec les fonds propres de la banque, une partie stable des ressources qui permettent de financer des projets à long terme. De plus, les dépôts des particuliers sont une source assez coûteuse, mais très volumineuse, de remplissage du passif. Cela est dû au fait que la masse monétaire de la population dépasse largement la masse monétaire détenue par les entreprises.
Lors de l'analyse de la principale composante des fonds attirés par les établissements de crédit dans la région - les dépôts des particuliers - l'analyse de leur structure temporelle est d'une grande importance. Au cours de l'analyse de la structure temporelle des fonds attirés par les particuliers, on peut retracer l'allongement des conditions des opérations de dépôt pour Zapsibkombank OJSC, ce qui est reflété dans le tableau. 3.11.
Tableau 3.11
Structure à terme des fonds attirés des particuliers de Zapsibkombank OJSC
Dans cet aspect, la plus forte augmentation est constatée pour le groupe agrégé des dépôts d'une durée supérieure à un an.
Les raisons de l'allongement temporaire de la base de ressources incluent : la stabilité relative de l'économie de la région ; confiance croissante dans le système bancaire de la région; la politique de taux d'intérêt de JSC Zapsibkombank ; une inflation relativement faible dans la région, une diminution de la part de la consommation dans la structure de l'utilisation des revenus monétaires de la population ; une augmentation de la propension de la population à l'épargne organisée sous forme de rouble. Cette tendance est très pertinente pour le fonctionnement de la banque, contribuant à la croissance de l'activité d'investissement dans la région.
Dans les activités de dépôt des organismes de crédit régionaux, toutes les cartes bancaires sont utilisées, et OJSC "Zapsibkombank" est le plus actif dans ce domaine.
En général, la structure du portefeuille de dépôts de Zapsibkombank OJSC se caractérise par la prédominance des dépôts à court et moyen terme, ce qui est typique des banques commerciales universelles.
Cependant, sous l'influence de la composante expansionniste monétaire et à terme du portefeuille de dépôts de JSC "Zapsibkombank".
Le renforcement de la position de JSC "Zapsibkombank" sur le marché des prêts est un aspect important de sa politique de dépôt. L'évolution du marché a été déterminée, premièrement, par les exigences croissantes des particuliers en matière de qualité de service et d'étendue de la gamme de produits fournis, à mesure que le niveau des revenus réels augmentait.
Deuxièmement, le niveau plus bas des taux d'intérêt à la Caisse d'épargne de la Fédération de Russie joue son rôle.
Il convient de noter qu'une caractéristique de la politique de dépôt des banques régionales est l'utilisation de méthodes traditionnelles d'attraction des ressources, qui ne permettent pas aux établissements de crédit de la région de répondre au mieux aux besoins de leurs clients. Les banques commerciales n'introduisent pratiquement pas de méthodes alternatives de collecte de fonds, ce qui pourrait accroître le niveau de coopération à long terme entre les clients et un établissement de crédit.
En résumant les résultats de l'analyse du portefeuille de dépôts de JSC "Zapsibcombank", nous pouvons identifier les principales tendances de la politique de dépôt qui déterminent ses caractéristiques (tableau 3.12).
Tableau 3.12
Les principales caractéristiques de la politique de dépôt de Zapsibcombank OJSC
La structure et la dynamique de la base de ressources de JSC "Zapsibcombank" dans son ensemble se caractérisent par des processus multidirectionnels. Outre les aspects positifs, des problèmes non résolus subsistent. Il s'agit principalement de l'étroitesse de la base de ressources et du manque de fonds empruntés durables, qui constituent un facteur important entravant le développement des opérations bancaires. Cela est principalement dû au fait que les banques régionales utilisent une gamme limitée de produits de dépôt en raison du sous-développement du marché boursier de la république. Les établissements de crédit régionaux n'introduisent pratiquement pas de méthodes alternatives de collecte de fonds répondant au mieux aux besoins des clients, ce qui pourrait intéresser les déposants à une coopération à long terme avec un établissement de crédit. Par conséquent, à l'heure actuelle, les banques régionales doivent développer une nouvelle collection universelle de dépôts, qui refléterait les tendances actuelles dans le développement des produits de dépôt. Dans le même temps, une caractéristique de la nouvelle «ligne» de dépôts devrait être l'amélioration des capacités de service pour la gestion des fonds, combinée à une rentabilité élevée, ainsi que des offres innovantes aux déposants leur permettant de s'assurer contre les risques inflationnistes.
3.3 Formation de la politique de dépôt au regard des principaux critères de l'activité bancaire
L'une des orientations prioritaires de l'activité de dépôt de l'établissement de crédit à l'heure actuelle est la stabilisation du portefeuille de dépôts au niveau du volume optimal en poursuivant une politique de dépôt compétente. Dans le même temps, les banques régionales doivent constituer leur portefeuille de dépôts de manière à ce qu'il leur permette de recevoir le maximum de revenus possibles, offre la possibilité de faire des investissements à long terme, mais en même temps ait un coût minimum et offre une niveau de liquidité suffisant à long terme.
Comme indiqué précédemment, la base de ressources, en tant que facteur microéconomique, a un impact direct sur la liquidité et la solvabilité d'un établissement de crédit. La base de ressources, la liquidité, la rentabilité sont les fondements interdépendants sur lesquels repose le mécanisme bancaire. Par conséquent, l'objectif stratégique principal de la politique de dépôts d'un établissement de crédit est d'augmenter la base de ressources, tout en maintenant la liquidité et en assurant la rentabilité des activités de la banque. Cependant, il existe certaines contradictions dans l'interaction de ces catégories.
La base de ressources d'un établissement de crédit est un indicateur quantitatif qui détermine le niveau de position de la banque sur le marché, les possibilités dont dispose la banque pour mener des activités commerciales. La liquidité et la rentabilité sont des caractéristiques qualitatives qui reflètent la fiabilité d'un établissement de crédit, ainsi que l'efficacité de ses activités. Tout indicateur absolu ou relatif de l'activité d'une banque commerciale peut être ramené à ces trois catégories, ce qui signifie que soit la banque assure leur taille optimale, soit elle-même est sous leur emprise. Parallèlement, il convient de noter qu'une des caractéristiques de l'activité bancaire régionale est sa sensibilité aux évolutions socio-économiques. Tout changement lié à la déstabilisation des conditions économiques peut entraîner une diminution de la stabilité du fonctionnement de la banque.
La base de la formation d'une politique de dépôt efficace est la nécessité d'une profonde restructuration et d'un rééquipement technique des banques.
Par conséquent, au stade actuel de la politique de dépôt d'une banque commerciale, une approche basée sur un cadre conceptuel approprié, dont le grand principe est d'optimiser la structure de la base de dépôts de la banque, afin d'assurer le niveau optimal de liquidité et la rentabilité des opérations bancaires, qui contribuera à accroître la stabilité du fonctionnement d'un établissement de crédit, devient importante.
Sur la base de ce qui précède, le processus d'optimisation de la politique de dépôt À l'heure actuelle, dans la littérature bancaire moderne, une grande attention est accordée aux problèmes de formation d'une politique de dépôt en termes de respect de ses exigences pour maintenir la liquidité de la banque en régulant les ratios entre les différents types d'actifs et de passifs en termes d'échéance et de demande à l'aide du calcul de coefficients spéciaux estimant ces ratios.
Il existe également diverses méthodes basées sur des méthodes mathématiques qui permettent d'évaluer la réserve de liquidité (manque de fonds) de la banque sur le long terme. Cependant, toutes ces méthodes reposent sur une évaluation de la relation entre les termes de la demande et le remboursement des passifs et des actifs.
Il convient de noter qu'il existe également une méthode qui est moderne, ce qui est particulièrement important pour les organismes de crédit régionaux.
L'essence de cette approche réside dans le fait que différents types de ressources incluses dans le portefeuille de dépôts (dépôts des personnes physiques et morales, soldes sur les comptes de règlement de la clientèle, certificats de dépôt et d'épargne, lettres de change, soldes sur les comptes de cartes plastiques, etc. ) une base de ressources à long terme est toujours nécessaire, et leur mise en œuvre est possible même s'il existe une base de dépôts à court terme, mais plus stable. Une base de dépôts stable cache un potentiel inexploité de génération de revenus supplémentaires, de maintien de liquidités suffisantes et d'investissements à long terme. De plus, c'est une base de dépôts stable qui crée les conditions nécessaires au maintien de la compétitivité et à la pérennité d'une banque régionale.
La stabilité de la base des dépôts dépend de la position à partir de laquelle on l'envisage : urgence, sensibilité à l'évolution des taux d'intérêt, indicateurs statistiques caractérisant l'étalement de leurs valeurs, etc.
La disponibilité et l'utilisation de méthodes permettant de quantifier plus complètement et plus adéquatement les critères de stabilité permettront à un établissement de crédit de déterminer lui-même les types et sous-types de ressources qui répondent le mieux à ces critères, et sont donc les plus attrayants pour constituer leur portefeuille de dépôts auprès d'eux.
L'établissement de crédit, ayant choisi les critères de stabilité de la base de dépôts, détermine lui-même les types et sous-types de ressources qui satisfont le mieux les critères de stabilité choisis, et sont donc les plus attractifs pour la constitution de leur portefeuille de dépôts à partir de ceux-ci. .
Cependant, après avoir décidé des types et sous-types de ressources les plus attractifs, la banque, afin de constituer un portefeuille de dépôts du volume prévu, doit savoir combien et quels clients doivent être attirés pour atteindre la valeur prévue du solde des fonds dans leurs comptes. Parallèlement, une banque commerciale doit porter une attention particulière à l'analyse des clients en fonction de leur catégorie (particuliers, établissements de crédit, entreprises et organismes), du montant des soldes sur leurs comptes (grands, moyens et petits clients), de la période de service dans la banque (permanent ou temporaire) etc.
De plus, cette tâche est pertinente pour les soldes de compte, il est nécessaire de pouvoir déterminer le nombre requis de clients à attirer. Ainsi, la tâche initiale de formation de la politique de dépôt optimale d'un établissement de crédit du point de vue du ratio optimal de liquidité et de rentabilité peut être définie sous la forme des directions suivantes ;
Les première et deuxième directions peuvent être définies sous la forme de critères caractérisant la stabilité des ressources attirées et le développement d'une méthodologie pour leur évaluation. Les principaux critères caractérisant la stabilité peuvent être l'amplitude des fluctuations des soldes dans le temps (sur une période) et la durée de maintien d'un solde minimum en compte. Les critères évaluant l'amplitude des fluctuations des soldes de trésorerie peuvent être des indicateurs évaluant le rapport de la valeur moyenne du solde à sa valeur minimale pour la période étudiée, ainsi qu'un indicateur caractérisant le synchronisme des variations des soldes. La durée moyenne de maintien d'un solde minimum sur les comptes peut être estimée si, pour chaque moment de la période d'étude, calculez la période pendant laquelle le solde ne tombe pas en dessous d'une valeur donnée, puis faites la moyenne sur toute la période d'étude.
Dans une analyse conjointe des indicateurs ainsi calculés, il faut comparer différents types d'implication entre eux, puis, sur la base de cette analyse, tirer des conclusions sur la préférence d'un type d'implication par rapport à un autre. Mais cela ne signifie pas un rejet du pire, au regard de ces critères, types d'attirance, c'est-à-dire ce n'est qu'une question de préférence par rapport à ces critères. L'essentiel est qu'un certain type d'activité client, etc.), afin d'identifier les groupes de clients dans lesquels la stabilité des soldes est plus élevée que dans le reste.
La troisième direction repose sur l'hypothèse qu'il existe une certaine relation entre le montant du chiffre d'affaires sur le compte du client et le montant du solde sur son compte. Sur la base de cette hypothèse, un établissement de crédit peut déterminer combien de clients doivent être attirés vers les services de règlement et de trésorerie pour atteindre la valeur prévue du solde de leurs comptes.
Après avoir déterminé quels types d'attraction sont les soldes les plus stables, et au sein de ces types, en mettant en évidence leurs sous-espèces les plus stables, un établissement de crédit, sur la base des dépendances obtenues entre le chiffre d'affaires et le solde (revenu et taille des dépôts, etc.), peut planifier son travail pour attirer des groupes de clients prédéterminés (avec un chiffre d'affaires donné, un certain montant de revenus, etc.). Sur la base de ce qui précède, le processus de formation d'une politique de dépôt peut être représenté comme la chaîne logique suivante :
Il convient de noter que l'approche présentée évalue les ressources attirées uniquement du point de vue de leur meilleure adéquation pour leur utilisation maximale ultérieure dans les opérations bancaires et d'en tirer le revenu maximal possible. Néanmoins, on peut affirmer que l'application de cette approche fournira à l'établissement de crédit la possibilité de créer une telle base de dépôts lorsqu'il poursuit une politique de dépôts, ce qui lui fournira le potentiel nécessaire pour maintenir sa compétitivité à l'avenir, lui permettra de de recevoir des revenus supplémentaires et d'assurer son fonctionnement stable et à long terme.
La base pour prendre des décisions sur la formation d'une structure particulière du portefeuille de dépôts sont les calculs effectués sur la base des données sur le mouvement des fonds levés sur les comptes pour la période à l'étude. Cependant, ces données ne sont pas utilisées pour faire des prédictions sur l'évolution future de certains fonds collectés, mais pour développer une stratégie supplémentaire pour leur comportement vis-à-vis de clients spécifiques.
La clientèle de la banque est diversifiée et comprend un grand nombre de comptes de personnes physiques et morales. La disponibilité d'opportunités (la base statistique nécessaire) et un outil d'évaluation de la stabilité des fonds des clients permettront à la banque de planifier plus raisonnablement son travail pour les attirer. Face à une concurrence croissante et à la lutte pour la clientèle, cela permettra à l'établissement de crédit d'allouer plus rationnellement et efficacement ses efforts et ses fonds pour les attirer. En outre, l'orientation principale de l'optimisation de la politique de dépôt des établissements de crédit régionaux est associée à l'amélioration qualitative des types existants et à la recherche d'options possibles pour modifier les services fournis, non seulement pour répondre aux besoins des clients existants, mais aussi pour attirer nouvelles catégories d'entre eux.
Ainsi, pour lever des fonds afin de mener une politique de dépôts efficace, les banques régionales ont besoin d'une politique client active. La politique client doit être menée sur la base d'un élargissement de la gamme des opérations de dépôt dans les domaines suivants :
Ces orientations permettront même dans des conditions de possibilités financières insignifiantes des établissements de crédit régionaux de répondre au mieux aux besoins des clients des banques, d'accroître l'intérêt des investisseurs à placer leurs fonds sur des comptes bancaires et, à terme, d'attirer de nouveaux déposants. Dans le même temps, il est important que les établissements de crédit opèrent des changements fondamentaux dans le service à la population, en premier lieu, le volume et la qualité des services offerts aux déposants individuels. Ces services nécessitent de nouvelles formes de transactions de dépôt, de nouveaux équipements et de nouvelles technologies.
Il convient de noter qu'à l'heure actuelle, le marché régional des dépôts connaît une « microrévolution », qui se traduit par l'émergence des dépôts multidevises. Ces dépôts permettent au client de changer la devise du compte sans compte. Troisièmement, les dépôts à terme sont proches des comptes d'épargne en termes de liquidité, puisque le montant des pertes des déposants en cas de retrait anticipé des fonds n'est pas très important en pratique. Quatrièmement, la liquidité des dépôts d'épargne augmente en raison de leur utilisation pour des paiements autres qu'en espèces, ainsi qu'en raison du développement du réseau de guichets automatiques.
Dans le processus d'élaboration d'une politique de dépôt optimale afin d'accroître la stabilité de la base de dépôts, les établissements de crédit régionaux doivent prêter attention non seulement aux aspects quantitatifs (augmentation du volume des dépôts), mais également aux aspects qualitatifs de la politique de dépôt : améliorer l'organisation des opérations de dépôt et le système de stimulation de l'attraction des dépôts.
Dans la perspective d'un changement qualitatif de la politique de dépôt, on peut distinguer les orientations possibles suivantes.
1. L'une des options est l'émission par les banques d'instruments de dépôt non traditionnels (pour les banques commerciales régionales) : certificats de dépôt et d'épargne. À l'heure actuelle, l'utilisation de cet instrument dans la politique de dépôt des banques commerciales régionales est très limitée (tableau 3.13).
Tableau 3.13
Fonds collectés par les établissements de crédit de la ville de Kagalym par l'émission de certificats de dépôt et d'épargne, d'obligations, de billets à ordre, en milliers de roubles
Les certificats présentent des avantages significatifs par rapport aux dépôts à terme, émis et aux accords de dépôt simples. Premièrement, lors de la délivrance de certificats, les fonds ne sont pas affectés au fonds de réserve obligatoire, ce qui affecte positivement le montant des fonds alloués aux prêts aux entités commerciales. Deuxièmement, en raison du grand nombre d'intermédiaires financiers possibles dans la distribution et la circulation des certificats, le cercle des investisseurs potentiels s'élargit. De plus, le certificat peut être vendu à l'avance par le propriétaire à une autre personne sur le marché secondaire des valeurs mobilières avec un revenu pour le temps de stockage et sans modifier le volume des ressources de la banque, tandis que le retrait anticipé par le propriétaire d'un dépôt à terme signifie une perte de revenu pour lui, et pour la banque une perte de ressources.
La possibilité d'émettre des titres de créance conduira à l'expansion de la base de dépôts de la banque et, au fil du temps, pourrait atteindre la norme internationale de 20% dans le cadre du passif. Cependant, une telle perspective nécessite une augmentation de la transparence des banques commerciales et de la qualité de la gouvernance d'entreprise, y compris la gestion des risques.
2. Lors de la constitution d'une base de dépôt stable, les banques régionales doivent prendre des mesures pour minimiser l'impact négatif d'un remboursement anticipé du dépôt. La possibilité d'ouvrir des dépôts irrévocables ou des dépôts conditionnellement irrévocables (avec le droit d'appliquer des pénalités au déposant pour retrait anticipé des fonds) affectera positivement la stabilité de la banque régionale en augmentant sa liquidité. En outre, pour les établissements de crédit régionaux, la protection contre le retrait anticipé des dépôts sera l'occasion d'utiliser pleinement les dépôts de la population pour développer les prêts à moyen et long terme, ce qui est nécessaire pour l'économie de la région.
À leur tour, afin de stimuler le développement des dépôts irrévocables, ainsi que de dédommager la population de l'impossibilité de retirer ses dépôts en avance, les banques régionales devraient offrir des taux d'intérêt plus élevés pour les dépôts avec un délai de retrait limité que pour les dépôts traditionnels. Dans le même temps, les banques sont tenues d'informer les déposants lors de la conclusion d'un accord de la disponibilité de toutes les possibilités et restrictions.
3. Utilisation de fonds provenant d'investisseurs institutionnels. Il y a des ressources monétaires importantes dans le système de retraite, dans les fonds sociaux, dans le fonds de stabilisation, qui sont en dehors du système bancaire.
Un autre élément important de la base de dépôts des banques commerciales pourrait être le solde des fonds dans les comptes des budgets régionaux. Dans le même temps, l'article 236 du Code budgétaire dispose que "la procédure de placement des fonds budgétaires sur les dépôts bancaires est déterminée par les autorités de l'État de l'entité constitutive de la Fédération de Russie conformément à la législation de la Fédération de Russie".
4. Développement des services de dépôt spéciaux. Les conditions modernes pour la formation d'une politique de dépôt optimale nécessitent l'ouverture de comptes de dépôt avec un mode d'utilisation flexible, la conduite d'opérations de dépôt avec une combinaison obligatoire de la fourniture de services bancaires d'intérêt créditeur. Ces dépôts sont un hybride d'un dépôt à terme classique et d'un compte courant.
Pour le plus grand intérêt des clients et l'afflux des dépôts, une banque commerciale peut proposer le paiement d'intérêts sur les dépôts placés d'avance afin de compenser les pertes inflationnistes. Dans ce cas, l'investisseur, lorsqu'il place des fonds pendant une certaine période, reçoit immédiatement les revenus qui lui sont dus. Cependant, si l'accord est résilié plus tôt que prévu, la banque recalculera les intérêts sur le dépôt et les montants payés en trop seront déduits du montant du dépôt.
En outre, des mécanismes tels que le paiement par l'intermédiaire de succursales de fonds sur le compte et leurs dépenses ultérieures devraient être plus largement utilisés. Pour les banques commerciales régionales, les avantages de l'introduction des cartes plastiques sont les suivants :
4) élargissement du périmètre géographique des activités de la banque, puisque l'utilisation de cartes plastiques permet de s'affranchir des contraintes spatiales d'attraction des clients ;
5) l'élargissement de la clientèle permet à la banque commerciale d'offrir des services et des produits supplémentaires.
Récemment, les organismes de crédit ont commencé à développer des produits qui se positionnent comme un hybride entre un dépôt et des instruments plus rémunérateurs. L'un de ces instruments est les OFBU - fonds généraux de gestion bancaire, qui sont des fonds universels qui placent des fonds principalement dans des instruments traditionnels, et des fonds conservateurs, visant un rendement légèrement supérieur à celui des dépôts bancaires. De plus, il existe sur le marché
OFBU non seulement pour les clients particuliers, mais aussi pour les entreprises : tout d'abord, la demande en est présentée par les compagnies d'assurance qui ne peuvent pas fournir leurs réserves d'assurance en gestion de fiducie individuelle et utiliser les services de fonds communs de placement, mais ont le droit d'investir jusqu'à à 5% de ces réserves en OFBU avec des déclarations d'investissement conformes aux exigences du ministère des Finances de la Fédération de Russie.
Il convient de noter que les activités ci-dessus, en plus de l'effet économique, apportent également un effet social important. En augmentant la flexibilité des relations avec les déposants, une banque commerciale pourra non seulement conserver sa clientèle, mais aussi l'élargir considérablement, augmenter le volume des fonds levés, améliorer la structure du portefeuille de dépôts en termes de valeur et de liquidité. , accroître la stabilité de sa base de dépôts, atteindre un nouveau niveau de qualité de service et assurer la position de leader de la banque sur le marché des services de dépôt.
Ainsi, à l'heure actuelle, la formation d'une politique de dépôt qui répond aux critères de base de l'activité bancaire est liée à l'économie. Dans le même temps, la formation d'une politique de dépôt devrait s'inscrire dans le cadre de trois blocs de l'approche - la réglementation des ressources, la formation d'une base de ressources suffisante pour la banque, l'optimisation de la base de ressources et correspondre à ses éléments individuels. Les banques ayant des passifs à plus long terme et stables ont un avantage concurrentiel incontestable (avec un coût d'attraction comparable des portefeuilles) sur le marché, car elles ont une plus grande liberté de choix du type et de la durée des opérations actives.
Afin d'améliorer la stabilité de fonctionnement, les banques régionales devraient être guidées par ce qui suit : la relation de dépôt, de crédit et d'autres opérations de la banque pour maintenir sa stabilité et sa stabilité financière ; diversification des ressources de la banque afin de minimiser les risques ; segmentation du portefeuille de dépôts (par clients) ; approche différenciée des différents groupes de clients. En outre, afin d'accroître la compétitivité, les banques commerciales devraient rechercher des opportunités pour améliorer les technologies de base, introduire de nouveaux outils bancaires, soutenir leur travail avec un système automatisé de gestion de l'information et de traitement des données qui répond aux exigences et normes internationales ; développer le marketing bancaire.
CONCLUSION
L'étude a abouti aux conclusions suivantes :
Sur cette base, l'auteur donne la définition suivante: la politique de dépôt d'une banque commerciale est un ensemble de principes, de méthodes et de méthodes de mise en œuvre, d'actions cohérentes liées pour lever des fonds en dépôts (dépôts) sur une base remboursable et les gérer efficacement dans afin d'assurer le fonctionnement et le développement de la banque.
Le côté essentiel de la politique de dépôt, selon l'auteur, est lié au côté sujet de sa mise en œuvre. L'objet de la mise en œuvre de la politique de dépôt de la banque sont les dépôts (dépôts), regroupés en types et constituant le portefeuille de dépôts de la banque. Dans le cadre du portefeuille de dépôts d'une banque commerciale, l'auteur comprend la totalité des dépôts de différents types, dont la formation doit être considérée du point de vue de la détermination de la combinaison nécessaire de dépôts en termes de termes, de montants, de coût et de suffisance des fonds levés pour les opérations actives, ainsi que le degré de risque et de liquidité.
Tous les outils utilisés dans l'organisation du processus de dépôt doivent garantir la constitution d'un tel portefeuille de dépôts qui permettrait d'obtenir un profit maximal à des coûts et des risques minimaux.
Il n'y a pas de politique de dépôt uniforme pour toutes les banques, puisque l'état de la sphère économique et sociale de la région dans laquelle la banque opère, l'environnement concurrentiel, les caractéristiques et la motivation du comportement des entités économiques) et interne (déterminant la composition de la clientèle de la banque, la stabilité des dépôts et la stabilité des sources de financement, la politique de taux d'intérêt de la banque, la liste des services fournis, le niveau de qualification du personnel, la diversification des risques).
Le processus de dépôt repose sur les principes de la politique de dépôt, dont le respect crée les conditions d'un fonctionnement efficace de la banque en vue d'assurer sa liquidité et sa rentabilité.
Prenant comme base les principes généraux: validité scientifique, optimalité, efficacité et unité des éléments de la politique de dépôt, qui, selon nous, sont applicables à divers types de politique bancaire, l'auteur a formulé des principes qui reflètent les spécificités de la politique de dépôt de la banque politique, expérience nationale et étrangère, l'auteur a proposé un algorithme pour les actions d'une banque commerciale dans la formation de la politique de dépôt. Ces actions ont été regroupées en quatre étapes : définition des buts et objectifs de la politique de dépôt d'une banque commerciale (stratégie d'élaboration) ; création (adaptation) de la structure organisationnelle d'une banque commerciale (séparation des services pour la conduite d'une politique de dépôt et répartition des pouvoirs des employés de la banque) ; organisation du processus de dépôt (élaboration du règlement et des instructions internes de la banque) ; organisation de la gestion et du contrôle dans le processus des opérations de dépôt. L'une des étapes de la formation de la politique de dépôt d'une banque commerciale et les attitudes à propos de leur formation pour la mise en œuvre des objectifs stratégiques et tactiques.
Il est proposé d'effectuer l'évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale en cinq étapes interdépendantes : dans un premier temps, les aspects organisationnels de la politique de dépôt d'une banque commerciale sont évalués ; le second analyse le portefeuille de dépôts d'une banque commerciale ; la troisième évalue la suffisance des ressources en dépôts attirées par une banque commerciale ; le quatrième détermine l'efficacité de l'utilisation des ressources de dépôt d'une banque commerciale ; et, enfin, au cinquième, une décision est prise sur le maintien de la politique de dépôt actuelle de la banque ou son ajustement.
Une évaluation de la politique de dépôt d'une banque commerciale basée sur une banque indépendante de la région de Tyumen a permis de donner un certain nombre de recommandations pour améliorer ses activités de dépôt.
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L'essence et l'importance de la politique de dépôt pour une banque commerciale
Étant donné que toutes les banques effectuent actuellement des opérations de dépôt, il existe une concurrence entre elles pour les déposants. Dans une telle situation, chaque banque a intérêt à développer et à mettre en œuvre une politique de dépôt efficace.
Définition 1
La politique de dépôt est un système de mesures bancaires visant à attirer efficacement les ressources de trésorerie disponibles des personnes physiques et morales avec leur placement ultérieur.
Ainsi, sur la base de la définition, nous pouvons conclure qu'il est nécessaire de lier la politique de dépôt de la banque à la politique de crédit, en particulier pour corréler les conditions d'attraction et de placement des fonds.
La politique de dépôt traite de questions telles que les types de dépôts et les conditions de leur stockage, les règles d'exécution des transactions de dépôt et d'autres conditions. Les principaux éléments de la politique de dépôt sont les suivants :
- formulation des buts et objectifs de la banque dans le domaine de l'attraction des ressources et de leur placement ;
- développement de règles pour effectuer des transactions de dépôt;
- détermination du portefeuille de gisements optimal par types de gisements et modalités de leur stockage ;
- élaboration de règles de tenue de comptes pour les dépôts;
- détermination du mode d'utilisation d'un compte de dépôt.
Sujets et objets de la politique de dépôt d'une banque commerciale
Les sujets (participants) de la politique de dépôt sont les banques commerciales elles-mêmes en tant que développeurs de cette politique, leurs clients en tant que cibles pour le développement de la politique de dépôt, et les autorités de réglementation et de surveillance représentées par la Banque de Russie et le Service fédéral des impôts, dont les exigences sont pris en compte par les banques lors de l'élaboration des principales dispositions de la politique de dépôt et de sa mise en œuvre.
Les objets de la politique de dépôt sont les produits de dépôt sous forme de dépôts, de prêts interbancaires, de lettres de change, de certificats, ainsi que des services bancaires supplémentaires pour accroître l'attractivité des produits de dépôt pour le client et la complexité des services (Fig. 1) :
Principes de la politique de dépôt d'une banque commerciale
Il existe des dispositions de base (principes) auxquelles la politique de dépôt d'une banque commerciale doit nécessairement se conformer. Parmi eux figurent les suivants :
- le principe de validité scientifique (toutes les actions de la banque doivent être préalablement analysées et pesées économiquement) ;
- le principe d'optimalité (constitution d'un portefeuille de dépôts optimal pour une banque donnée) et d'efficacité (profit maximum à coût minimum) ;
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Ministère de l'Éducation et des Sciences
Fédération Russe
Établissement d'enseignement public
enseignement professionnel supérieur
Soirée Faculté
DIRECTION DES BANQUES
TRAVAIL DIPLÔMÉ
Politique de dépôt d'une banque commerciale
SAINT PETERSBOURG 2011
INTRODUCTION
La pertinence du travail. La dernière année dans le développement du secteur bancaire russe est caractérisée par une augmentation des tendances positives. L'importance du secteur bancaire dans l'économie du pays augmente progressivement et la confiance des déposants dans les banques augmente de manière notable. Mais parallèlement au développement dynamique du secteur bancaire, il y a une accumulation de risques, ce qui conduit à une diminution de l'efficacité des banques commerciales.
Le travail des banques commerciales pour attirer et placer les fonds des clients est effectué dans un environnement externe difficile à prévoir et instable, par conséquent, les banques, tout d'abord, afin de résoudre le problème de l'efficacité du travail, il est nécessaire d'équilibrer l'interaction avec les clients , organiser correctement le processus de formation de la base de ressources de la banque. La majeure partie des ressources bancaires est formée dans le processus d'attraction de liquidités gratuites des clients par le biais d'opérations de dépôt, ainsi que par l'émission de propres titres de créance. Tous les types d'opérations de dépôt peuvent être considérés comme faisant partie du portefeuille bancaire. Lors de la gestion d'un portefeuille de dépôts, il convient d'analyser sa composition, son volume, sa rentabilité, son risque, de faire des prévisions et de quantifier les flux de trésorerie. Tout cela est le facteur déterminant dans la politique de dépôt d'une banque commerciale.
À ce jour, les problèmes de formation de la politique de dépôt de la banque, l'étude de ses fondements théoriques, les recommandations d'application pratique sont consacrés à un nombre insuffisant d'articles scientifiques.
L'objet d'étude de la thèse est JSC "BALTINVESTBANK".
Le sujet de la thèse est la politique de dépôt des banques commerciales.
Le but de la thèse est de déterminer l'essence de la politique de dépôt de la banque, d'étudier les processus de formation de la politique de dépôt, les mécanismes de sa mise en œuvre, ainsi que l'élaboration de propositions pour améliorer la politique de dépôt de JSC "BALTINVESTBANK".
Pour atteindre cet objectif, il est nécessaire de résoudre les tâches suivantes :
explorer les fondements théoriques de la politique de dépôt de la banque,
considérer les types de dépôts des banques commerciales,
étudier les approches de la formation de la politique de dépôt de la banque,
analyser la politique de dépôt de BALTINVESTBANK OJSC,
La base théorique de l'étude était les actes législatifs et réglementaires de la Fédération de Russie, la Banque centrale de la Fédération de Russie, les monographies scientifiques, la littérature pédagogique, la recherche de thèse, les périodiques économiques.
La base d'information était constituée des données des rapports trimestriels et des règlements internes de la JSC "BALTINVESTBANK", des ressources Internet.
Les recommandations spécifiques visant à améliorer la politique de dépôt de BALTINVESTBANK OJSC revêtent une importance pratique.
1. FONDEMENTS THÉORIQUES DE LA POLITIQUE DE DÉPÔT D'UNE BANQUE COMMERCIALE
1 Politique de dépôt de la banque : essence et rôle
L'essence est le contenu interne, les propriétés de quelqu'un - quelque chose, découvert, connu dans les phénomènes.
Avant de définir le "contenu interne" de la politique de dépôt, il est nécessaire de comprendre ce qu'est une banque commerciale.
Selon la législation bancaire, une banque est un établissement de crédit qui a le droit de lever des fonds auprès des personnes physiques et morales, de les placer pour son compte et à ses frais aux conditions d'urgence, de paiement, de remboursement et d'effectuer des opérations de règlement sur au nom des clients. Conformément à ses fonctions de banque, une banque commerciale accumule (attire) des fonds temporairement libres dans des dépôts, les place et fournit des services de règlement et de trésorerie aux clients.
Figure 1. Principales fonctions des banques
C'est la fonction d'accumulation de fonds qui est l'une des fonctions les plus anciennes. La mobilisation de fonds temporairement libres et leur transformation en capital apportent à leurs propriétaires - personnes physiques et morales, d'une part, des revenus sous forme d'intérêts, et d'autre part, constituent une base permettant à la banque de mener des opérations actives. Et ce sont les fonds empruntés qui constituent l'essentiel des ressources de la banque, ils doivent donc être considérés comme un objet indépendant de la politique bancaire.
Tous les fonds attirés selon la méthode de leur accumulation peuvent être regroupés de la manière suivante :
). dépôts;
). fonds non attirés par les dépôts.
Mais ce sont les dépôts qui constituent l'essentiel des ressources attirées par les banques commerciales.
La structure de la base de ressources des banques commerciales russes au 1er janvier 2011 est donnée ci-dessous, %.
1.Fonds propres (capital) - 12,8%
2.Ressources attirées - 65%
Y compris:
). Dépôts des personnes morales et physiques - 62,4%
). Titres - 2,6 %
Ressources empruntées - 12,2%
Les données fournies confirment les propos ci-dessus - la plupart des fonds attirés par les banques commerciales sont des dépôts de particuliers et de personnes morales. Et ce sont les fonds attirés qui constituent la base de la base de ressources des banques (65% de tous les fonds bancaires disponibles).
Lavrushin donne la définition suivante des dépôts - il s'agit des fonds déposés à la banque par les clients - personnes physiques et morales, qui sont utilisés par eux conformément au régime des comptes et à la législation bancaire.
Chaque banque commerciale, pour fonctionner efficacement et atteindre ses objectifs, doit développer sa propre politique de dépôt, c'est-à-dire une stratégie de gestion. Mais à l'heure actuelle, la question concernant les fondements théoriques du concept de politique de dépôt, les principes de sa formation et de sa mise en œuvre, n'a pas été suffisamment étudiée.
Lavrushin définit la politique de dépôt comme la politique de la banque pour lever des fonds dans les dépôts et gérer efficacement le processus d'attraction. Il le définit également comme la stratégie et la tactique de la banque pour attirer des ressources. Beloglazova a une définition similaire, qui dit que chaque banque doit élaborer un document réglementant dans les banques commerciales les processus d'attraction de fonds temporairement libres d'organisations et de la population vers des comptes bancaires dans divers types de dépôts (dépôts), qui est principalement basé sur le plan stratégique de la banque, sur l'analyse de la structure, de l'état actuel et de la dynamique de la base de ressources de la banque et doit être basé sur les principales perspectives de son développement et sur la base de documents qui déterminent les principales orientations et conditions de placement des attiré des fonds, tels que la politique de crédit de la Banque et la politique d'investissement de la Banque. Cette définition, à mon avis, est plus complète et révèle l'essence du concept de politique de dépôt, et indique également clairement la relation avec la politique de placement des fonds empruntés. Mais je suis toujours d'accord avec Lavrushin qu'il s'agit principalement d'une politique, c'est-à-dire d'un ensemble de mesures et d'actions pour atteindre des objectifs, et pas seulement d'un document.
À mon avis, les deux auteurs adhèrent à une approche unique de la politique de dépôt de la banque, dans le cadre de la politique bancaire, qui est interconnectée à la fois avec ses éléments et avec l'objectif stratégique de la banque. N'oublions pas non plus la régulation bancaire (tant externe qu'interne) de ce processus, que Korobova mentionne dans ses travaux.
Ainsi, la politique de dépôt de la banque est élaborée conformément au plan stratégique. L'élaboration d'une politique de dépôt commence par la fixation des objectifs de la banque, puis, pour atteindre ces objectifs, il est nécessaire de développer des actions par étapes et de fixer des indicateurs précis. Korobova G.G. propose "son propre" modèle de formation de la politique de dépôt de la banque, mais nous en reparlerons plus tard.
Tout d'abord, la banque doit décider avec quels déposants elle travaillera, pour qui elle développera ses produits. Il est d'usage de distinguer les clients à hauts revenus, entrepreneurs, salariés et ouvriers, jeunes et étudiants, ainsi que les personnes âgées. Chacune de ces catégories intéresse plus ou moins la banque. Ainsi, les clients à revenu élevé fournissent aux banques des dépôts particulièrement importants, bien que les dépôts de ce groupe ne soient pas toujours à la base de la masse totale des dépôts bancaires. En règle générale, la masse totale des dépôts est constituée des fonds des ouvriers et employés, ainsi que des fonds des personnes âgées. Les banques s'intéressent aux étudiants et aux jeunes d'un point de vue prospectif.
Selon la loi russe, les clients de la banque sont des personnes physiques et morales, c'est-à-dire que la banque peut travailler soit avec une clientèle "de détail", soit avec des personnes morales, soit avec les deux. En règle générale, les passifs des banques russes sont des dépôts de personnes physiques et morales. Ainsi, VTB Bank, centrée sur le travail avec les grandes personnes morales, compte 45,5% de dépôts de personnes morales dans la structure de son passif, et sa filiale « retail » - VTB 24 Bank - 66,4% de dépôts de particuliers et seulement 6,9% de dépôts légaux. entités. On peut en conclure qu'en fonction des objectifs et des orientations de ses activités futures, la banque choisit sa clientèle.
Mais les banques opèrent dans des conditions de concurrence féroce, il y a donc une lutte pour les clients. Afin d'attirer les clients, et avec eux les fonds nécessaires à ses activités, la banque doit choisir une stratégie de comportement sur le marché. Ainsi, depuis le 1er avril 2011, des banques telles que VTB 24 et la Caisse d'épargne de Russie mettent en œuvre la stratégie du leader sur le marché des dépôts privés.
Les grandes banques ont tendance à choisir la stratégie d'un concurrent. Pour obtenir des avantages concurrentiels sur le marché, ils étendent leurs réseaux d'agences, développent de nouveaux produits et services, fixent des taux de dépôt attractifs et dépensent d'énormes sommes d'argent en publicité.
La banque peut se concentrer sur le développement et l'amélioration de certains types de services, et ne pas concurrencer le leader dans tous les domaines d'activité (par exemple, la fourniture de services via Internet) - c'est la stratégie d'un spécialiste. Les petites et moyennes banques se caractérisent par une stratégie de rattrapage : les banques ne développent pas de nouveaux produits, mais implémentent ceux testés par d'autres banques, se prémunissant ainsi de coûts inutiles.
Il est très important de développer des questions tactiques. Les clients sont attirés par la banque principalement par l'image d'une banque fiable et stable, ainsi que par les taux d'intérêt sur les dépôts (dépôts) et les conditions de service. C'est également un aspect important dans l'élaboration d'une politique de dépôt.
Comme mentionné précédemment, la politique de dépôt doit être documentée. En règle générale, il s'agit d'un document distinct, ou d'une section distincte d'un document de politique de crédit, ou est prescrit dans les dispositions sur la procédure d'appel de fonds vers les dépôts et sur l'ouverture et la gestion des comptes clients.
Ce document peut contenir le contenu suivant :
dispositions générales;
les objectifs de la politique de ressources d'une banque commerciale ;
interaction des divisions structurelles de la banque ;
la structure des ressources de la banque ;
le moment de la collecte de fonds et les termes du contrat ;
une liste des documents et la procédure de traitement des opérations de vente par la banque de ses propres lettres de change et certificats bancaires ;
la procédure d'attraction et de formalisation des opérations de levée de fonds auprès des établissements de crédit ;
la procédure de calcul et de paiement des intérêts sur les transactions passives ;
contributions au fonds de réserve obligatoire de la Banque centrale de la Fédération de Russie, contrôle du respect des normes économiques;
l'ordre dans lequel les documents sont stockés.
Ainsi, selon Korobova G.G., il est possible de développer la politique de dépôt de la banque selon le schéma suivant :
Riz. 2. Schéma d'évolution de la politique de dépôt de la banque
La première étape consiste à déterminer la stratégie d'une banque commerciale en matière d'attraction de ressources. La deuxième étape vise à résoudre les problèmes de gestion des opérations de dépôt de la part du personnel de la banque. Lors de la troisième étape, les opérations spécifiques de la banque sont élaborées en détail, ainsi que l'organisation du processus de dépôt à différentes étapes de la mise en œuvre du contrat de dépôt entre la banque et le client. La dernière étape est le développement de mesures pour gérer le processus de dépôt et le contrôle de celui-ci.
À mon avis, ce schéma est bon car il a été développé en tenant compte de la pratique mondiale dans le domaine des opérations de dépôt et peut être adapté aux conditions russes, et répond également aux principales questions: qui développe la politique de dépôt, comment elle est développée et par qui et comment est-il réglementé.
Ainsi, les organes de direction de la banque, tels que le comité de gestion actif-passif de la banque et le conseil d'administration de la banque, ainsi qu'un certain nombre de directions structurelles de la banque (direction des titres, direction du crédit, direction du développement commercial, direction financière, trésorerie) participent à le développement de la politique de dépôt. Ce sont ces structures que Beloglazova distingue dans son livre. Le conseil d'administration de la banque est responsable de l'élaboration et de l'approbation de la politique de dépôt, il établit également la procédure et les conditions d'attraction des dépôts, contrôle la mise en œuvre de la politique de dépôt. La responsabilité des décisions relatives à la constitution du portefeuille de dépôts incombe au comité de gestion de l'actif et du passif. Analysant la structure des ressources, leur conformité en terme et en montant avec les actifs de la banque, le comité procède aux ajustements de la politique de dépôt de la banque. Des subdivisions telles que la trésorerie et le département financier de la banque déterminent le montant des fonds de dépôt dont la banque a besoin: fixent les taux d'intérêt sur les dépôts (dépôts); détermine le montant de la réservation des fonds attirés à la Banque de Russie; contrôle la conformité de la banque aux normes de risque pour les fonds attirés établies par la Banque de Russie, etc. Les départements suivants de la banque sont directement impliqués dans l'attraction des fonds de dépôt: le département des titres (engagé dans l'émission de certificats de dépôt et d'épargne, ainsi que leurs propres factures), le département des dépôts des citoyens, le département du crédit ou le département des actif et passif (dépôts des personnes morales). Cette liste de divisions structurelles est inexacte. Chaque banque a sa propre structure organisationnelle interne. Le plus important est de s'assurer que le travail de tous ces organes est interconnecté afin d'atteindre les résultats souhaités.
La mise en œuvre de la politique de dépôt de la banque doit reposer sur les principes suivants :
· lors de la constitution d'une base de ressources, les banques doivent suivre les exigences législatives et réglementaires, ainsi que se conformer aux restrictions établies sur les opérations passives;
· les opérations passives de la banque doivent créer les conditions pour que la banque reçoive des bénéfices ;
· l'attraction des ressources, tout d'abord, doit fournir à la banque sa liquidité, par conséquent, une attention particulière doit être accordée à l'attraction des ressources à terme, ainsi qu'à la relation entre les opérations passives et actives;
· lors de la réalisation d'opérations passives, pour assurer la stabilité de la base de ressources, il est nécessaire de différencier autant que possible les ressources attirées à la fois par sujets et par types de ressources attirées;
· Les ressources sont attirées par le maintien d'une image positive de la banque, le développement des services bancaires et l'amélioration de la qualité de service.
Attirer les fonds des clients dans le chiffre d'affaires de la banque est associé à certains risques que les banques doivent prendre en compte dans leur travail, ainsi qu'être en mesure de les gérer afin d'éviter des conséquences négatives pour la liquidité et la stabilité. L'organe de contrôle est la Banque de Russie, qui fixe certaines limites aux banques sur le montant des fonds levés. Ces restrictions opèrent sous la forme de normes économiques telles que :
ratio de risque maximum par créancier (déposant) - N8 ;
la norme pour le montant maximum d'attraction de dépôts en espèces (dépôts) de la population - NR;
norme pour le montant maximal des engagements bancaires envers les banques non résidentes
et institutions financières-non-résidents - NÉANT ;
ratio de risque des propres billets à ordre de la banque - N13.
Ces normes sont établies par rapport aux fonds propres de la banque (capital). Ainsi, le ratio N8 est calculé comme le rapport du montant total des dettes de la banque envers un ou un groupe de créanciers liés (déposants) sur le capital de la banque et ne peut excéder 25% de sa valeur. Dans ce cas, le montant total du passif de la banque comprend la valeur maximale (pour un déposant ou un groupe de créanciers liés) du solde des fonds :
sur les comptes de règlement (courants), les comptes de correspondant et les comptes à vue ;
sur les comptes à terme, les comptes à terme des particuliers, et
comptabilise également les crédits et prêts reçus, les dépôts en métaux précieux ;
dans les comptes d'autres fonds empruntés).
La norme NI limite le montant total agrégé des dépôts monétaires (dépôts) de la population au bilan d'une banque commerciale au montant de ses fonds propres.
Le capital de la banque limite également le montant de ses propres billets à ordre et acceptations bancaires émis par la banque, ainsi que 50% de ses engagements hors bilan résultant de l'endossement de billets à ordre, d'avals et d'intermédiation à ordre (norme H13).
Le montant total des engagements de la banque en roubles et en devises étrangères, ainsi qu'en métaux précieux envers les banques non résidentes et les institutions financières non résidentes (IFN) ne peut dépasser le montant des fonds propres de la banque (capital) de 4 au maximum fois.
L'établissement par la Banque de Russie pour les banques commerciales de ratios de risque pour les fonds attirés, ainsi que du ratio d'adéquation des fonds propres, ainsi que des ratios de liquidité et de risque de crédit, vise à protéger les intérêts des déposants et des créanciers, à garantir des conditions économiques pour la stabilité fonctionnement du système bancaire. En outre, les banques doivent créer des fonds spéciaux d'assurance des dépôts afin de garantir l'indemnisation des fonds aux déposants en cas de faillite, assurant ainsi la protection du dépôt. Outre l'assurance des dépôts, il est très important que les déposants aient librement accès aux informations sur les activités des banques commerciales et les garanties qu'elles offrent. Afin d'évaluer le risque des investissements futurs, au moment de décider du placement des fonds libres à la disposition du déposant, celui-ci doit être suffisamment informé de la situation financière de la banque. Ces informations peuvent être fournies par des agences et des bureaux spécialisés qui compilent les notations des banques.
En outre, les banques elles-mêmes devraient fournir des informations complètes sur elles-mêmes à leurs créanciers et déposants, telles que : le montant du capital autorisé, le montant des fonds propres, des informations sur les fondateurs, des informations sur les perspectives de développement, les résultats de performance, etc. Tout d'abord, cela s'applique aux particuliers qui choisissent les banques pour déposer leurs fonds.
1.2 Types de dépôts bancaires commerciaux
Afin de pouvoir accorder des prêts aux banques, il est nécessaire de disposer d'une base de ressources appropriée, dont la principale source sont les dépôts ou les dépôts des clients.
Tout d'abord, il est nécessaire de définir le terme "dépôt". Traduit du latin depositum est une chose déposée. Dans de nombreux ouvrages que j'ai étudiés, les notions de « dépôt » et de « contribution » sont considérées comme identiques.
Comme nous le savons déjà, la majeure partie de la base de ressources de la banque est constituée de fonds empruntés. La Banque lève des fonds à travers les opérations suivantes :
ouverture et tenue des comptes des personnes morales,
Attraction de dépôts de particuliers,
émission par la banque de ses propres titres de créance.
Sur cette base, nous pouvons donner la définition suivante des dépôts - ce sont les fonds de personnes physiques et morales attirés à la suite des opérations de la banque pour ouvrir et maintenir des comptes clients, accepter des dépôts (dépôts), émettre ses propres titres sous la forme de titres de créance (bons de caisse et d'épargne, bons et obligations).
Les personnes physiques ou morales déposent leur argent disponible à la banque afin de recevoir des revenus sous forme d'intérêts. Ces relations sont fixées par un accord de dépôt bancaire, qui peut être exécuté par la délivrance d'un livret d'épargne, d'un certificat d'épargne ou de dépôt ou d'un autre document au déposant qui répond aux exigences de la loi, des règles bancaires et des usages commerciaux.
Pour attirer les dépôts en espèces des personnes morales, les banques doivent avoir une licence pour effectuer des opérations bancaires. Les banques, selon les licences dont elles disposent, ne peuvent accepter des dépôts qu'en roubles ou en roubles et devises étrangères.
Afin d'attirer les dépôts de fonds des particuliers, la banque doit disposer de l'une des licences suivantes :
) pour attirer les dépôts de fonds des particuliers en roubles;
). attirer les dépôts de fonds des particuliers en roubles et en devises étrangères;
). licence générale.
Une banque peut obtenir de telles licences après deux ans à compter de la date d'enregistrement par l'État et d'un fonctionnement stable sur le marché des services bancaires. Ainsi, une plus grande stabilité financière des banques travaillant avec les fonds de la population est assurée.
Il existe une grande variété de types de dépôts sur le marché des services bancaires. Cela s'expliquera par la volonté des banques de répondre à la demande de divers groupes de clients pour les services bancaires, attirant ainsi leur épargne et leur trésorerie disponible sur les comptes bancaires.
Les dépôts peuvent être classés selon divers critères : durées, sources des dépôts, catégories de déposants, formes de retrait des dépôts, objet, degré de rendement, etc.
En fonction de la catégorie de déposants, les dépôts des personnes morales et des particuliers peuvent être distingués. Il existe un certain nombre de différences entre ces contributions. Ainsi, les dépôts des particuliers sont formalisés par une convention de dépôt bancaire, qui est une convention publique (une convention publique est une convention conclue par un organisme commercial et établissant ses obligations de vendre des biens, des travaux exécutés, des services qu'elle doit, par la nature de ses activités, effectuer en relation avec tous ceux qu'elle appliquera (article 426 du Code civil de la Fédération de Russie)). Un tel accord se caractérise par des conditions uniformes pour tous les investisseurs. Pour les personnes morales, la convention définit les conditions individuelles d'acceptation de leur apport.
Il existe la classification suivante des fonds des clients en termes d'attraction :
fonds de règlement et comptes courants ;
comptes de fonds à vue;
dépôts à terme et dépôts.
Les fonds de la clientèle sur les comptes (courants) de règlement et les comptes des banques correspondantes sont la principale source d'attraction de ressources pour le chiffre d'affaires de la banque.Par leur essence économique, ces comptes représentent des dépôts à vue. Le retrait de fonds de ces comptes, le transfert sur le compte d'une autre personne se produit sans aucune restriction (en tout ou en partie), à tout moment, à la première demande de leurs propriétaires. Par conséquent, les taux sur les comptes à vue sont fixés par la banque à un niveau minimum. Le fonctionnement de ces comptes est régi par des conventions de compte bancaire et de correspondant. Ces comptes sont le plus souvent utilisés pour les opérations de règlement, moins souvent pour l'épargne. Les entités commerciales ouvrent de tels comptes dans le cadre de la nécessité d'effectuer des règlements, d'effectuer des paiements, de recevoir des fonds à leur disposition, en utilisant des banques comme intermédiaires. La radiation, le crédit de fonds sur des comptes à la demande peuvent être effectués en espèces, par chèque, par virement ou par d'autres documents de règlement. Les radiations de montants de fonds provenant de comptes clients se traduisent par des débits, des crédits - des crédits. Les comptes de règlement des personnes morales des contreparties reçoivent les produits de la vente de biens, travaux, services, les revenus des opérations non commerciales, le montant des prêts reçus des banques, ainsi que les dépenses de ces fonds pour les paiements aux fournisseurs, le paiement des impôts aux budgets de différents niveaux, transferts à divers fonds extrabudgétaires, paiement des salaires aux ouvriers et employés, remboursement des emprunts bancaires et des intérêts sur ceux-ci, etc.
Les dépôts à vue constituent l'essentiel de la structure des fonds attirés des banques commerciales, car ils constituent généralement la source la moins chère de ressources bancaires.
Le solde des fonds sur les comptes de règlement des personnes morales est mobile. Le propriétaire peut à tout moment retirer des fonds du compte ou les transférer sur les comptes de ses contreparties dans les transactions sur matières premières.
Ainsi, les banques commerciales, afin de maintenir leur liquidité tout en répondant aux exigences des titulaires de ces comptes, doivent en permanence maintenir leurs actifs très liquides à un niveau suffisant (argent en caisse de la banque et sur un compte correspondant auprès du RCC du Banque de Russie, en titres publics, etc.). Mais malgré la grande mobilité des fonds dans les comptes à vue, les banques commerciales prennent un certain risque et utilisent ces dépôts comme sources de ressources de crédit efficaces.
Parmi les dépôts à vue, on peut distinguer un dépôt pour règlement par carte bancaire. La particularité d'un tel dépôt réside dans le droit du titulaire du compte d'effectuer des règlements et de recevoir des espèces. En règle générale, il y a une limite à la réception d'espèces. L'utilisation des cartes bancaires est sans aucun doute pratique pour les clients et permet également à la banque d'accumuler des fonds importants sans payer d'intérêts élevés. Il est calculé que lorsque les salaires sont crédités sur les comptes de carte pendant six mois après l'ouverture d'un compte, les soldes des comptes sont accumulés à hauteur d'environ deux revenus mensuels, tandis que les intérêts sont facturés aux taux établis pour les dépôts à vue. Cependant, l'utilisation de ce type de ressources nécessite des coûts initiaux importants pour des équipements spéciaux, des logiciels et pour mener une campagne publicitaire pour attirer les clients. Les soldes de règlement, les comptes courants, les dépôts à vue et les dépôts de règlement par cartes bancaires sont considérés comme les ressources bancaires les plus mobiles.
Dans le même temps, les personnes morales peuvent placer un montant stable de leurs fonds temporairement libres à la banque sur des comptes de dépôt à terme. La possibilité de retirer des fonds du compte par le propriétaire à tout moment est, comme mentionné précédemment, la raison pour laquelle les taux les plus bas sont appliqués à ces dépôts. Mais, malgré la grande liquidité de ces fonds, ils représentent une ressource stable pour les banques commerciales. Par conséquent, les banques qui s'intéressent à des clients financièrement stables avec des fonds permanents sur leurs comptes devraient s'efforcer d'attirer des clients en fournissant des services supplémentaires aux titulaires de comptes, ainsi qu'en améliorant la qualité du service.
En plus des types habituels de dépôts à vue, la pratique bancaire mondiale connaît des types de dépôts à vue tels que les comptes nau et les comptes de chèques certifiés (États-Unis).
Une caractéristique des comptes sci est qu'ils peuvent être utilisés pour émettre des documents de règlement en faveur de tiers. Ces comptes ne sont ouverts qu'aux particuliers et aux entreprises à but non lucratif. Les comptes Nau sont une excellente combinaison du principe de liquidité et de la possibilité d'obtenir une rentabilité sous forme d'intérêts.
Les comptes de chèques certifiés sont des comptes de dépôt à vue où des fonds sont mis de côté pour le paiement de chèques certifiés. Ces derniers sont des chèques sur lesquels la banque note spécialement la disponibilité des fonds pour les payer.
Pour déterminer la possibilité d'utiliser des dépôts à vue dans la mise en œuvre de transactions actives urgentes, les banques commerciales devraient procéder à une analyse quantitative de la base de dépôts. Pour cela, vous devez calculer les indicateurs qui caractérisent l'assiette des dépôts :
) Le niveau de règlement des fonds, montrant le taux de croissance de la base de ressources pour la période analysée. La formule de calcul est la suivante :
Uo \u003d (Ok-He) / P
où Uo est le niveau d'affaissement,
OK - solde à la fin de la période,
Il est le reste au début de la période,
P - encaissements sur dépôts au cours de la période
Plus le niveau de règlement des dépôts est élevé, mieux c'est pour les banques. La valeur nulle de l'indicateur indique l'invariance de la contribution, la croissance de la valeur numérique de l'indicateur indique que l'entrée de dépôts dépasse leur sortie.
) Période de détention moyenne - reflète le nombre moyen de jours pendant lesquels les fonds sont conservés sur des dépôts à vue. Cet indicateur permet de déterminer le terme de placement des ressources attirées en fonds de roulement selon la formule :
C \u003d Osr * D / V,
Où C est la durée de conservation moyenne,
Osr - solde moyen au cours de la période,
D est le nombre de jours de la période considérée,
B- retrait ou transfert de fonds pendant la période
) Solde irréductible des dépôts à vue - une part irréductible constante des fonds des clients pouvant être placée dans des actifs de travail rentables :
Mais = Osr / P
Où No est le reste irréductible,
Osr - solde moyen au cours de la période
P - recettes sur les dépôts au cours de la période.
Les dépôts à terme sont des fonds de personnes physiques et morales déposés dans une banque pour une durée déterminée. Ces comptes ne sont pas utilisés pour effectuer des paiements courants. Pendant la durée du dépôt, les contributions supplémentaires de son propriétaire - une personne morale au compte de dépôt ne sont pas acceptées, à l'exception d'un type de dépôt à terme tel qu'un dépôt à terme avec contributions supplémentaires. Le retour des fonds pour les personnes morales est effectué après l'expiration du terme, sauf disposition contraire de la convention de compte de dépôt, mais les retraits en espèces des comptes sont impossibles, les fonds du compte de dépôt ne peuvent être dirigés que vers le compte courant. Les personnes morales n'ont pas le droit de transférer des fonds sur des dépôts à des tiers.
Les dépôts des particuliers sont formalisés par une convention de dépôt bancaire. Un nombre illimité d'accords de dépôt bancaire peuvent être conclus avec le même déposant et, par conséquent, un nombre illimité de comptes peuvent être ouverts. Le contrat de dépôt bancaire prévoit les droits suivants du déposant : disposition de son dépôt par procuration, paiement du dépôt à un tiers, legs du dépôt dans les formes prescrites, interdiction pour la banque de modifier le taux d'intérêt à terme déposer unilatéralement. Le Code civil de la Fédération de Russie prévoit la restitution des dépôts aux citoyens à leur première demande. Si l'entente contient une condition prévoyant le refus du citoyen de recevoir sa contribution sur demande, elle est considérée comme invalide. En cas de retrait anticipé d'un dépôt à terme par le déposant, la convention doit prévoir le versement d'intérêts qui ne soient pas inférieurs à ceux d'un dépôt à vue.
La base pour conclure un accord de dépôt bancaire est une demande écrite du déposant, mais l'accord est considéré comme conclu à partir du moment où le dépôt est reçu par la banque. Les fonds peuvent être déposés par un citoyen en espèces à la caisse de la banque ou crédités sur son compte d'une manière autre qu'en espèces (en transférant des fonds par un tiers ou par le déposant lui-même sur un dépôt à terme de son compte à vue ouvert auprès de ce ou une autre banque). Les citoyens lors de l'ouverture d'un dépôt (quel que soit son type) peuvent se voir délivrer un livret d'épargne (ou un livret de dépôt en espèces), qui peut être nominatif et au porteur. Un livret d'épargne au porteur est reconnu comme un titre. Les informations sur les déposants, les dépôts et leurs comptes bancaires, ainsi que sur les transactions avec ces derniers, sont un secret bancaire.
Les banques peuvent conclure des accords de dépôt d'épargne avec des particuliers pour une période déterminée. Les intérêts payés sur les dépôts d'épargne sont inférieurs aux intérêts sur les dépôts à terme. Il existe plusieurs types de dépôts d'épargne ouverts aux particuliers : les dépôts à terme ; urgent, avec des contributions supplémentaires; courant; cible, etc... Ces dépôts sont pratiques pour les banques dans la mesure où ils sont généralement à long terme et peuvent donc servir de source d'investissements à long terme.
Selon la période de placement, il existe des cautions jusqu'à 30 jours, de 31 à 90 jours, de 91 à 180 jours, de 181 à 1 an, d'un an à 3 ans, pour une durée supérieure à 3 ans. Certaines banques proposent également aux personnes morales de placer des fonds pour une durée minimum de 7 jours. Un dépôt à terme pour un client bancaire n'est pas seulement de l'argent potentiel, mais aussi du capital. Pour les dépôts à terme et les dépôts d'épargne, le taux d'intérêt est plus élevé que pour les dépôts à vue, et plus la durée est longue et plus la taille du dépôt est importante, plus il est élevé.
Les dépôts à terme soutiennent au maximum la liquidité de la banque. Par conséquent, afin d'assurer la stabilité d'une banque commerciale, il est souhaitable que la part des dépôts à terme dans les dépôts bancaires soit de 30 à 36 %. Aussi, dans la gestion des dépôts à terme, il convient de distinguer les grands et les petits déposants, car leur comportement est excellent. Habituellement, le comportement des petits déposants est plus facile à prévoir, car ils réagissent plus lentement aux changements de la situation du marché (manque d'argent, hausse des taux d'intérêt et émergence de nouveaux produits des banques concurrentes), contrairement aux gros clients. La sélection des plus gros déposants pour une banque donnée se fait sur la base du solde moyen du chiffre d'affaires de la période.
Vous pouvez également déterminer les indicateurs suivants : le pourcentage des plus gros clients, la part de ce groupe dans le chiffre d'affaires total et dans le solde moyen total. Plus cette part est élevée, plus la banque dépend des activités de ses plus gros clients. Pour une banque, il est préférable que l'essentiel des dépôts soit assuré par des clients de petite et moyenne taille.
En résumant ce qui précède, nous pouvons distinguer les différences suivantes entre un dépôt à vue et un dépôt à terme :
1)Les dépôts à terme ne peuvent pas être utilisés pour les règlements et aucun document de règlement n'est délivré pour eux ;
2)La différence de taux de rotation des fonds : sur les dépôts à vue, le taux de rotation est beaucoup plus élevé ;
)Les intérêts sur les dépôts à terme sont plus élevés, ils sont donc plus chers pour la banque ;
)Pour les dépôts à terme, une obligation est établie pour le déposant de notifier à l'avance à la banque le retrait de fonds, en particulier pour les dépôts importants et particulièrement importants;
)Le taux de prélèvement au fonds de réserve obligatoire pour les dépôts à vue est plus élevé que pour les dépôts à terme.
Les dépôts à terme peuvent également être émis sous forme de certificats de dépôt et d'épargne, ou d'un effet bancaire. Les certificats bancaires de dépôt sont délivrés aux personnes morales, les certificats d'épargne - aux particuliers. Les titulaires de certificat peuvent être à la fois résidents et non-résidents.
Les certificats d'épargne et de dépôt sont des titres certifiant le montant du dépôt effectué à la banque et les droits du déposant (titulaire du certificat) de recevoir le montant du dépôt et les intérêts conditionnels auprès de la banque qui a émis le certificat ou dans l'une de ses succursales après la l'expiration du délai établi.
Toutes les banques n'ont pas le droit d'émettre des certificats. Pour bénéficier d'un tel droit, la banque doit respecter les conditions suivantes :
exercer des activités bancaires depuis au moins deux ans ;
publication de rapports annuels, confirmés par un cabinet d'audit ;
respect de la législation et des réglementations bancaires de la Banque de Russie ;
le respect des normes économiques obligatoires régissant les activités des banques commerciales par la Banque centrale de la Fédération de Russie ;
la disponibilité d'un fonds de réserve d'un montant d'au moins 5 % du capital autorisé effectivement versé ;
le respect des réserves obligatoires de la Banque centrale de la Fédération de Russie.
La Banque n'est autorisée à placer des certificats de dépôt (d'épargne) qu'après l'enregistrement des conditions d'émission et de circulation des certificats au bureau territorial de la Banque de Russie.
Les certificats ne peuvent être délivrés que dans la monnaie de la Fédération de Russie, dont la circulation n'est possible que sur son territoire. Ils doivent être urgents. L'utilisation de certificats bancaires comme moyen de paiement lors du paiement de biens et de services n'est pas autorisée. La fonction principale de ce titre est l'accumulation de fonds. Il existe deux types de certificats bancaires - nominatifs et au porteur. Le montant du dépôt et les revenus accumulés, qui dépendent du montant du taux d'intérêt établi, de la durée et du montant du dépôt effectué sur un compte bancaire séparé, sont versés à l'expiration du certificat.
Le droit de réclamer un certificat peut être cédé par le titulaire du certificat à une autre personne. La cession au titre d'un certificat au porteur s'effectue par simple remise, et sous forme nominative - au moyen d'un endossement (cession), qui est établi au verso du formulaire de certificat. Il s'agit d'un accord bilatéral entre la personne établissant ses droits (cédant) et la personne acquérant ces droits (cessionnaire). Le certificat n'est délivré qu'après le transfert par les personnes physiques et morales du montant approprié sur des comptes bancaires spéciaux destinés à enregistrer les certificats délivrés. Le taux d'intérêt des certificats bancaires est fixé par le Conseil de la Banque.
À l'échéance, le propriétaire doit présenter le certificat à la banque émettrice accompagné d'une demande de réclamation de fonds sur celui-ci, indiquant le compte sur lequel ils doivent être crédités.
La présentation anticipée du certificat de paiement est possible. Dans ce cas, le titulaire du certificat reçoit le montant du dépôt indiqué dans le certificat et les intérêts au taux à vue en vigueur à la banque au moment de la présentation du certificat. Dans le cas où le délai de réception d'un dépôt en vertu du certificat est en retard, la banque paie le montant du dépôt et les intérêts sur celui-ci à la première demande du propriétaire du certificat, tandis que l'accumulation des intérêts s'arrête après l'expiration du terme pour réclamer des montants en vertu du certificat bancaire.
Les certificats présentent des avantages significatifs par rapport aux dépôts à terme, qui sont émis par des contrats de dépôt. La probabilité d'un grand nombre d'intermédiaires financiers dans la distribution et la circulation des certificats élargit le cercle des investisseurs potentiels de la banque, et en raison de la circulation sur le marché secondaire, le certificat peut être transféré (vendu) à l'avance par le propriétaire à une autre personne avec un revenu pour le temps du stockage et sans modifier le volume des ressources de la banque. Avec le retrait anticipé d'un dépôt à terme, le propriétaire perd des revenus et la banque - une partie des ressources. L'inconvénient des certificats par rapport aux dépôts à terme (dépôts) est l'augmentation des coûts de la banque associée à l'émission de certificats en tant que type de titres.
Un effet de banque est un titre contenant une obligation inconditionnelle du tireur (banque) de payer un certain montant au porteur d'un effet en un lieu et une période déterminés. L'émission et la circulation des lettres de change (y compris les effets bancaires) sont régies par le Code civil de la Fédération de Russie et la loi fédérale n° 48-FZ du 11 mars 1997 « Sur les billets transférables et à ordre ». Les banques sont guidées par ces documents lors de l'élaboration indépendante des conditions d'émission et de circulation des lettres de change, qui, contrairement aux conditions d'émission et de circulation des certificats bancaires, ne sont enregistrées nulle part. Les banques ont le droit d'émettre uniquement des billets à ordre, à la fois productifs d'intérêts et à escompte, et de les placer entre des personnes morales et des personnes physiques.
Lors de la présentation d'une facture portant intérêt à la banque pour remboursement, le premier tireur (ou le dernier, s'il y a un endossement sur la facture) a le droit de percevoir des revenus d'intérêts pour la période réelle de ses fonds dans le chiffre d'affaires de la banque.
Les effets escomptés reçoivent un revenu d'escompte, qui peut être défini comme la différence entre la valeur nominale de l'effet auquel il est remboursé et le prix auquel il est vendu au premier porteur de l'effet.
Les billets de banque présentent d'énormes avantages. Tout d'abord, c'est un moyen de circulation très liquide, puisqu'il peut être cédé par endossement ; deuxièmement, les lettres de change peuvent servir de moyen de paiement dans les règlements de biens et de services entre des personnes morales et des particuliers ; troisièmement, une facture est un moyen d'accumulation très rentable ; quatrièmement, ils peuvent servir de garantie lorsque les clients sollicitent des prêts auprès d'autres banques. L'investissement par les clients de leurs fonds libres dans des effets bancaires est une activité très attrayante et rentable pour eux, et pour les banques - une ressource stable et régulée de manière indépendante de nature urgente en vue d'un placement ultérieur dans des actifs bancaires (crédits, devises, titres, etc.). Il n'est pas interdit aux banques d'émettre des billets de banque, ce qui contribue à l'accumulation de ressources de crédit en devises étrangères.
Il faudrait aussi parler de classification par type de monnaie de dépôt.
Les dépôts en roubles, devises et multidevises sont alloués. Une caractéristique des dépôts multidevises est de minimiser le risque de pertes pour les déposants, qui sont associées aux variations de la différence de taux de change des devises étrangères par rapport au rouble, ainsi qu'aux taux croisés des devises étrangères. Un déposant qui a conclu un tel accord avec la banque et déposé des fonds dans une devise spécifique (par exemple, en euros) a le droit de convertir le dépôt d'une devise à une autre sans retirer de fonds du compte à un degré de fréquence prédéterminé (généralement une fois par mois ou par trimestre). Le montant total du dépôt peut être converti d'une devise à une autre - la conversion dite complète, ou une partie du montant du dépôt est convertie, selon les termes de l'accord. Les intérêts sur ce type de dépôt sont calculés dans la devise dans laquelle le dépôt est actuellement libellé. Si, à la suite d'une conversion partielle, le montant du dépôt est exprimé en plusieurs devises, les intérêts sur chaque partie du dépôt sont calculés dans la devise correspondante.
Dans le cadre de la politique de dépôt, les banques devraient développer leur propre politique de taux d'intérêt. Il convient de noter que les banques ont le droit de fixer leurs propres intérêts sur les fonds empruntés. La politique de taux d'intérêt de la banque est influencée par des facteurs externes et internes. Les facteurs externes comprennent :
· État du marché financier
· taux d'inflation
· Demande de services bancaires
· Niveau de concurrence bancaire
· Politique de la Banque de Russie et du ministère des Finances de la Fédération de Russie
· Spécificités régionales
· L'état de l'environnement social
Les facteurs internes comprennent :
· La gamme de services offerts par la banque
· Qualification et expérience du personnel
· La composition de la clientèle de la banque
Lors de l'élaboration de la politique de taux d'intérêt, la banque tient compte du fait que différents secteurs du marché financier se caractérisent par des taux d'intérêt différents, notamment :
· Les taux du marché monétaire utilisés dans les opérations de prêt à court terme entre institutions financières (y compris celles de l'État) sont le taux d'escompte officiel, le taux des prêts interbancaires à court terme)
· Les taux du marché des valeurs mobilières sont principalement les taux de rendement des différentes obligations au moment de leur émission et les conséquences sur le marché secondaire
· Les taux sur les opérations bancaires avec des emprunteurs et prêteurs non bancaires sont des taux associés à la fourniture et à l'attraction de fonds vers ces emprunteurs et prêteurs.
La politique de taux d'intérêt de la banque est déterminée par la durée de l'écart entre les conditions de déblocage des fonds attirés et placés et les fluctuations des taux d'intérêt, le niveau de risque d'intérêt, qui se traduit par le risque de pertes résultant de l'excédent des taux d'intérêt payés par la banque sur les fonds attirés sur les taux des prêts.
Lors de la fixation des taux d'intérêt sur les opérations passives, la banque prend en compte les facteurs suivants :
· Les taux d'intérêt varient en fonction des modalités, du montant des fonds levés, de la catégorie du client, de la devise des fonds, etc.
· Le taux d'intérêt dépend du taux d'escompte officiel de la Banque centrale de la Fédération de Russie et des réserves obligatoires.
· La valeur de l'intérêt sur les ressources attirées doit être réelle, c'est-à-dire tenir compte du niveau des taux d'intérêt sur les opérations actives et de la marge.
En utilisant diverses méthodes de calcul et de paiement des intérêts, les banques augmentent l'intérêt des déposants à placer leurs fonds. Il existe les types de taux d'intérêt suivants :
simple et complexe;
permanente et flottante.
Dans la pratique bancaire, le calcul des revenus sur les dépôts se fait le plus souvent en cumulant des intérêts simples. Cette méthode consiste à choisir comme base de calcul le solde réel du dépôt. Le calcul et les paiements sur le dépôt ont lieu conformément aux intérêts stipulés par l'accord et dans les délais. Les intérêts simples peuvent être payés de deux manières : les intérêts sont remboursés simultanément avec le paiement du montant principal à la fin du terme (l'option la plus courante), ou les intérêts sont payés périodiquement, et le montant principal est remboursé à la fin du terme. durée du contrat de dépôt.
Les intérêts composés impliquent des intérêts composés sur les intérêts. Lorsque la période de facturation expire, les intérêts sont calculés sur le montant du dépôt et le montant résultant est ajouté au montant du dépôt. Ainsi, lors de la prochaine période de facturation, le taux d'intérêt est appliqué à une nouvelle base qui a augmenté du montant des revenus précédemment accumulés.
1.3 Approches pour développer une politique de dépôt
L'élaboration d'une politique de dépôt devrait inclure plusieurs approches stratégiques, dont l'application permettra de résoudre les tâches appliquées suivantes :
élargissement de la clientèle permanente de la banque
augmentation du montant total des fonds levés à des conditions favorables pour la banque.
La première approche repose sur la priorisation du choix des groupes de clients pour une banque particulière.
La première variante de cette approche suppose que les banques sont orientées vers les clients VIP. La mise en œuvre de cette option implique l'ouverture de comptes super rentables pour les investisseurs individuels afin de résoudre des problèmes dans un autre domaine d'activité financière. Dans le même temps, une banque commerciale ne s'intéresse pas au marché des opérations de dépôt. Dans ce cas, la banque se concentre sur les personnes morales, à savoir les structures sociétaires avec un chiffre d'affaires annuel élevé. Dans ce cas, des comptes VIP sont ouverts pour les propriétaires et les dirigeants d'entreprises, et en plus des services standard, des services supplémentaires sont également fournis à des conditions avantageuses (en règle générale, il s'agit notamment de prêts et de conseils fiscaux). L'utilisation de cette option donne une chance de prendre une position stable sur le marché, qui n'est occupée que par des banques bien connues.
Cette méthode convient aux banques nouvellement créées avec des fonds propres moyens, dont la clientèle permanente a été choisie par un nombre limité d'entreprises. Mais il y a aussi des inconvénients: il est impossible pour la banque de placer de manière rentable les fonds attirés sur ces comptes, ce qui entraîne une non-rentabilité.
La deuxième option est conçue pour un cercle restreint de personnes aux revenus exceptionnellement élevés. Cette méthode implique l'exclusion de la clientèle de masse et l'affectation d'un certain cercle de personnes (les investisseurs dits "d'élite") qui peuvent se permettre d'importants dépôts en espèces. La Banque atteint ce résultat en limitant la durée minimale et la taille du dépôt. D'une part, cela fournit à la banque la structure de dépôts la plus favorable et simplifie le placement ultérieur des fonds levés sur ceux-ci. D'autre part, cela augmente le niveau des coûts à la fois pour attirer des fonds pour les dépôts et pour la fourniture de services supplémentaires. Dans la pratique nationale, cette méthode est inappropriée, car le déposant privé russe ne confie pas ses économies à «nos» banques, préférant les conserver à l'étranger.
La troisième option s'adresse à certaines catégories de clients.
Il repose sur la restriction des groupes de clients de la banque sur le marché des services de dépôt. Dans cette option, la priorité n'est pas la "solvabilité financière" des clients, mais à quel secteur d'activité ou groupe social d'individus ils appartiennent. C'est pourquoi toute l'attention est portée aux outils marketing, et non financiers. Cela vous permet de travailler avec de grandes banques du fait que des packages de services non standard, mais exclusifs, sont proposés, conçus pour répondre aux besoins des clients. Lors de la fourniture de tels services, il est nécessaire de prendre en compte les perspectives financières futures et une clientèle stable dans ce segment de marché. De tels services sont tout à fait acceptables pour les établissements de crédit dans les grandes villes, où ils ne peuvent offrir qu'un profil de services étroit et spécial.
La quatrième option consiste à cibler une clientèle de masse. Cette option consiste à attirer le maximum de déposants à des conditions normales et à ne pas revendiquer les services et offres "exclusifs" de la banque. Dans le même temps, divers types de dépôts avec des conditions de service différentes sont en cours de développement. Cela permet d'augmenter la base de ressources, mais limite en même temps la fourniture d'une structure de dépôt optimale. Il faut aussi ne pas oublier que la clientèle de masse implique la présence d'un réseau d'agences, ce qui nécessite d'importants investissements financiers pour son développement. Les services réseau peuvent à la fois renforcer et entraîner des pertes. Un bon exemple est la Caisse d'épargne de Russie qui, dans les années 1990, en raison de la crise économique, a fermé les succursales des régions les plus défavorisées afin d'éviter de lourdes pertes. L'utilisation de cette option n'est disponible que pour les grandes banques disposant d'un réseau d'agences développé. Un inconvénient important est également la complication du processus de gestion d'un grand nombre de dépôts.
La deuxième approche est liée à la définition des méthodes d'attraction des clients pour une banque particulière.
La priorité de la première option est de se concentrer sur les méthodes de prix. Cette option crée des conditions acceptables qui attireront une clientèle de masse. En règle générale, il s'agit de particuliers et de petits entrepreneurs, grâce auxquels les établissements de crédit peuvent obtenir une expansion rapide du segment de marché desservi. En règle générale, les services connexes gratuits ne sont pas fournis à ce niveau, mais il existe des exceptions pour les clients VIP. L'utilisation de cette méthode entraîne une augmentation des charges d'intérêts pour la formation de la base de ressources, ce qui réduit la rentabilité globale de la banque et augmente la probabilité de risques d'intérêts. Si nous considérons cette option dans les banques russes, une augmentation artificielle du taux d'intérêt peut ne pas attirer, mais effrayer les clients potentiels. Cette option convient bien aux banques nouvellement créées qui cherchent à occuper rapidement leur créneau sur le marché des services.
La deuxième option vise à augmenter le nombre de services supplémentaires. Cette option se concentre sur les méthodes de concurrence hors prix. La banque propose un "service forfaitaire", qui comprend un service ou des services associés pour différentes catégories de clients. Cette attraction de clients vous permet d'éviter des frais d'intérêts supplémentaires. Si vous prenez un établissement de crédit standard, il devra alors élargir son profil de services, ce qui entraînera des coûts supplémentaires pour les activités de marketing afin de déterminer les besoins des différents clients et de former le nouveau personnel au bon profil. Cette option convient aux grandes banques qui opèrent depuis longtemps sur le marché et qui ont connu une tendance à l'exode de la clientèle par la faute de « jeunes » concurrents.
La troisième option vise à attirer des clients grâce à un programme de services aux entreprises. Cette option fonctionne selon la technique de marketing bien connue pour attirer les clients par l'intermédiaire de l'employeur. Si une entreprise est un client régulier d'une banque et utilise des services de règlement et de trésorerie, en règle générale, les comptes de carte et de dépôt sont automatiquement ouverts pour les employés de cette entreprise. D'une part, cela augmente considérablement la clientèle au détriment des particuliers. Il est également impossible d'ignorer le fait qu'une telle structure de comptes de dépôt ne sera pas rentable pour une banque en raison de la nature à court terme des fonds attirés. Cette option est tout à fait acceptable pour les grandes banques qui émettent leurs cartes électroniques.
La troisième approche est basée sur la méthode de gestion des taux d'intérêt. La première option se concentre sur les taux d'intérêt fixes. Cette option implique des taux d'intérêt spécifiques et fixes qui sont formés lors du processus de conclusion d'un accord. Ces tarifs ne peuvent pas être modifiés pendant toute la période stipulée. Cela permet aux deux parties de maintenir la stabilité sur la base de l'accord, tout en permettant à la banque de planifier à l'avance les dépenses d'intérêts. D'un autre côté, cela peut avoir un effet néfaste sur une politique de taux d'intérêt flexible, car à notre époque, lorsque l'environnement extérieur n'a pas une stabilité claire et que les taux d'inflation, en règle générale, sont mal prévus, tout comme la monnaie nationale évaluer.
La deuxième option se spécialise dans les taux d'intérêt "flottants". Selon cette option, seuls les dépôts à court terme peuvent avoir un taux d'intérêt fixe. En règle générale, il s'agit de dépôts à vue et de dépôts pour une période de 1 à 3 mois, mais même ainsi, le degré d'inflation doit être pris en compte. Les dépôts à plus long terme sont susceptibles d'évoluer selon le principe des "intérêts flottants", qui dépend de l'environnement économique extérieur. Cela permet au déposant de réduire le risque et à la banque de contrôler les risques d'intérêt, quels que soient les facteurs externes et internes du marché. Le seul inconvénient pour les grandes banques est le temps supplémentaire consacré à la gestion de ces comptes. En Russie, en règle générale, il y a des complications avec les recalculs de ces comptes pour la raison qu'il n'y a pas de réglementation claire pour le recalcul. Si nous prenons comme exemple la Banque centrale de Russie, qui, lors de la modification du taux d'intérêt, procède des données d'inflation fournies par le gouvernement, qui sont loin d'être toujours similaires à la situation sur le marché. Cette option convient à toutes les banques opérant dans un environnement macroéconomique instable, à condition qu'il existe des critères objectifs pour modifier les taux d'intérêt.
En résumant le matériel théorique ci-dessus, nous pouvons dire que la politique de dépôt de la banque est une partie importante de la politique de la banque visant à attirer des fonds temporairement libres d'organisations et de la population vers des comptes bancaires dans divers types de dépôts (dépôts), qui est principalement basée sur le plan stratégique de la banque, sur l'analyse de la structure, de l'état actuel et de la dynamique de la base de ressources de la banque et doit être basé sur les principales perspectives de son développement. Ce processus doit être réglementé à la fois par l'État et par les réglementations et règles bancaires internes. Diverses divisions structurelles sont impliquées dans le développement de la politique de dépôt. Chaque banque détermine de manière indépendante la structure des ressources attirées, les modalités, la procédure et les conditions d'attraction des fonds, en développant des produits de dépôt attractifs pour les clients. Ce sont les dépôts qui sont la principale source de ressources pour les banques, mais, étant une source de formation de ressources, ils présentent également certains inconvénients : en attirant des fonds vers les dépôts, la banque supporte certains coûts monétaires, et supporte également certains risques liés à un changement de comportement des déposants. Néanmoins, la concurrence entre les banques sur le marché des ressources de crédit les oblige à prendre des mesures pour développer des services qui contribuent à attirer les dépôts.
dépôt bancaire commercial
2. Politique de dépôt d'une banque commerciale (sur l'exemple de OJSC "Baltic Investment Bank")
1 Caractéristiques générales de l'OJSC "Baltic Investment Bank"
Avant d'envisager la politique de dépôt de la banque, il est important d'en donner une brève description, il est nécessaire de connaître son historique.
BALTINVESTBANK a été créée sous la forme d'une société par actions ouverte et exerce ses activités sur la base de la licence générale de la Banque de Russie n° 3176 du 20 mai 2003. Emplacement de la Banque : 197101, Saint-Pétersbourg, st. Divenskaya, maison 1, lettre A. Le capital social de la Banque est de 256 758 192,07 roubles.
En décembre 1994, BALTONEXIM BANK a été créée. C'est ainsi que les activités de l'actuelle BALTINVESTBANK ont commencé, et le début a été très bon: après un an de fonctionnement, de nombreuses entreprises et organisations de Saint-Pétersbourg étaient clientes de la banque, et la banque a également desservi la question de la ville d'État à court terme. obligations à terme de l'administration de Saint-Pétersbourg.
Un an plus tard, la Banque devient membre du système mondial de télécommunications interbancaires - S.W.I.F.T. En 1996, la banque a commencé à travailler avec les douanes, qui sont devenues l'une des activités les plus importantes de la banque. Ainsi, déjà après 2 ans de travail, la banque dispose des comptes douaniers de l'Administration des douanes du Nord-Ouest et des comptes du Fonds routier territorial de Saint-Pétersbourg. En 1997, le système commercial russe a attribué à la banque le statut de concessionnaire, en même temps elle devient une banque agréée du gouvernement de la région de Leningrad.
Dans les années difficiles de la crise financière en Russie, la Banque non seulement ne subit pas de pertes, mais attire même de nouveaux clients et ouvre également sa première succursale à Vyborg, et l'année suivante la seconde à Arkhangelsk.
En 1999, des entreprises d'ingénierie énergétique de Saint-Pétersbourg telles que LMZ, ZTL et Elektrosila sont devenues des partenaires financiers stratégiques de la Banque.
En 2001, la Banque signe un accord de financement de l'approvisionnement en chaleur du parc immobilier de Saint-Pétersbourg et des entreprises avec l'administration municipale, LLC Peterburgregiongaz, JSC Lenenergo et l'entreprise unitaire d'État TEK SPb.
En 2002, la Banque devient la première à émettre des cartes douanières à Saint-Pétersbourg.
BALTINVESTBANK a reçu son nom en 2003. La même année, le premier bureau supplémentaire de la Banque a été ouvert à Saint-Pétersbourg, ce qui a marqué le début du développement de son commerce de détail.
année - La Banque développe une nouvelle orientation stratégique : des programmes de prêts aux petites et moyennes entreprises sont développés conjointement avec la Banque russe pour le développement. La même année, BALTINVESTBANK introduit un nouveau système de dépôts à terme.
En 2005, une nouvelle stratégie de développement de 2 ans pour la Banque a été approuvée: la tâche principale est d'étendre les activités et d'entrer dans le TOP 100 des plus grandes banques de Russie. Parallèlement, la Banque a été inscrite au registre des participants au système de garantie des dépôts. L'année suivante, la Banque étend activement son réseau - 8 nouveaux bureaux supplémentaires ont été ouverts à Saint-Pétersbourg, Arkhangelsk, Samara et une nouvelle succursale de la Banque a été ouverte à Moscou. BALTINVESTBANK, selon les résultats du concours "Financial Petersburg", est reconnue comme la meilleure banque en 2006 au service des personnes morales. Roland Berger Strategy Consultant, la plus grande société internationale de conseil, élabore une nouvelle stratégie de développement à 5 ans pour la Banque 2007-2011. Son principal objectif est de positionner la Banque comme un acteur interrégional en mettant l'accent sur les programmes de prêts aux petites et moyennes entreprises.
En 2007, seuls 9 bureaux supplémentaires ont été ouverts à Saint-Pétersbourg, Samara, la région d'Arkhangelsk et le premier bureau opérationnel à Tolyatti.
À la fin de l'année, BALTINVESTBANK est entrée dans le TOP 100 des banques les plus rentables et les plus efficaces de Russie.
En 2008, la Banque augmente son capital de 1 milliard de roubles à 3,358 milliards de roubles en procédant à une émission supplémentaire d'actions.La même année, BALTINVESTBANK place sa première émission obligataire sur le MICEX pour un montant de 1 milliard de roubles.
À la fin de 2008, la Banque achève l'ouverture d'un nouveau réseau de bureaux à Saint-Pétersbourg, en ouvrant une succursale supplémentaire à Krasnodar et sept autres bureaux opérationnels dans d'autres villes de Russie.
En 2008, la Banque a choisi le métier d'investissement. Il devient l'agent général pour l'émission et le placement des obligations dans la région de Kalouga, Iakoutsk, Volgograd, Tomsk.
En 2009, la Banque a mis en œuvre avec constance sa stratégie de développement à long terme. Sur la base des résultats de l'année, le réseau de la Banque comprend 5 succursales et 42 bureaux dans différentes villes de Russie.
Activement en développement, la Banque a réussi à ne pas perdre ses positions durant les années de crise. Ainsi, durant l'année de crise, la Banque a pu monter dans les notations bancaires d'Interfax et de RBC de 12 et 9 positions, occupant respectivement les positions 78 et 79.
Le volume du capital autorisé de la Banque à la fin de 2010 s'élevait à 256 758 192 roubles en raison de la neuvième émission supplémentaire d'actions. À l'été 2010, BALTINVESTBANK ouvre une nouvelle succursale dans la ville d'Ekaterinbourg, qui fonctionne comme une division universelle de la Banque au service des personnes morales et des particuliers dans tous les domaines bancaires.
Afin d'atteindre l'objectif d'expansion des activités de la Banque, la direction réorganise en 2010 la structure de gestion en vendant les produits de la Banque. Grâce à cela, une structure unique a émergé, capable de contrôler les ventes des commerces de détail et des entreprises. Au sein de cette structure, un département analytique a été créé. Sa mission principale est l'étude et le suivi des services bancaires, ainsi que le développement et la promotion de nouveaux produits compétitifs.
Au cours de l'année 2010, la Banque développe avec succès l'un de ses principaux domaines d'activité : les prêts aux petites entreprises. À cette fin, la Banque renforce sa coopération avec la Banque russe de développement, le gouvernement de Saint-Pétersbourg et d'autres régions. En 2010, la Banque a reçu 7 tranches totalisant 710 millions de roubles pour des programmes de prêts aux petites et moyennes entreprises de RBD.
De plus, en 2010, le National Banking Award récompense BALTINVESTBANK dans la nomination "Leader in lending to small and middle-sized business".
En 2010, la Banque a considérablement renforcé sa position sur le marché des obligations infrafédérales et municipales. Selon l'agence Cbonds, BALTINVESTBANK est devenu l'un des plus grands organisateurs d'obligations infrafédérales et municipales et s'est classé quatrième en termes de placements. En 2010, la Banque a été l'organisateur de 13 émissions de sept émetteurs.
Chaque année, la Banque participe à divers projets caritatifs, comme le financement de la restauration complète de l'ensemble sculptural de Peter Klodt "Le cheval apprivoisé" sur le pont Anitchkov à Saint-Pétersbourg et les colonnes rostrales à la pointe de l'île Vassilievski.
BALTINVESTBANK fournit une grande variété de services aux personnes morales et aux particuliers. Pour les particuliers, les types de services suivants sont fournis: dépôts en roubles et en devises, divers programmes de crédit, transferts d'argent, paiement de services cellulaires, ouverture et gestion de cartes plastiques, transactions en espèces, services de coffre-fort et autres.
Au service des personnes morales, la banque offre également une gamme de services large et rentable, tels que: services de règlement et de trésorerie, prêt, offre des conditions favorables pour le placement de fonds temporairement libres, effectue des opérations avec des devises étrangères non liquides, émet des douanes cartes bancaires, fournit des garanties bancaires, propose divers projets de paie et d'entreprise, ainsi que la possibilité de services bancaires à distance. En outre, la banque participe au financement à long terme de projets d'investissement. On peut également noter que BALTINVESTBANK exerce les fonctions d'agent de contrôle des changes.
Comme mentionné ci-dessus, la principale orientation stratégique de l'activité de la Banque est de servir les petites et moyennes entreprises, mais depuis 2010, la Banque s'efforce d'augmenter la part des particuliers dans la structure des dépôts à des fins de financement à court-moyen terme. En 2010, le volume des fonds des particuliers à la Banque a augmenté de 45:% et au 1er janvier 2011 s'élevait à 13,88 milliards de roubles (Fig. 3).
Fig.3. Attirer des fonds de particuliers
On peut voir sur le diagramme que la Banque suit avec succès la stratégie choisie ; Ceci a été réalisé en développant la gamme de dépôts la plus attractive pour les particuliers.
Il y a également eu une augmentation du volume des dépôts des personnes morales de 11 874 millions de roubles en 2008 à 25 861 millions de roubles, mais si en 2008 les fonds attirés par les particuliers représentaient un tiers des personnes morales, alors en 2011, ils représentaient déjà la moitié.
À l'heure actuelle, la Banque figure parmi les 100 plus grandes banques de Russie dans trois classements principaux. Ainsi, selon le classement de l'agence RBC, dans la période de 2006 à 2011, la Banque est passée de la 147e place à la 72e et l'actif net est passé de 6 608 millions de roubles à 50 310 millions de roubles, soit plus de 8 fois. La croissance des activités de BALTINVESTBANK dépasse les taux de croissance moyens du marché du secteur bancaire, ce qui explique le mouvement stable à la hausse du classement. En outre, suivant avec succès la stratégie choisie, fournissant des services de haute qualité aux petites et moyennes entreprises, la Banque a augmenté en 2011 ses fonds propres de près de 1 000 000 de roubles et s'élevait à 4 798 007 de roubles au 01.01.2011 (au 1.01. 2010 - 3 699 694 mille roubles).roubles).
Types de dépôts de BALTINVESTBANK
Les dépôts des personnes morales sont les plus importants dans la base de ressources de l'OJSC BALTNVESTBANK. Donc depuis le 01/01/2011. l'attraction des personnes morales s'est élevée à 38 % de la structure totale du passif. Cette valeur est tout à fait compréhensible, puisque l'orientation prioritaire de l'activité de la Banque est le travail avec les personnes morales.
Fig.4. Schéma de la structure de la base de ressources de "BALTINVESTBANK"
Il convient de noter que l'année précédente, la collecte de fonds représentait 57% de la structure du passif de la banque, dont 30% représentaient la collecte de fonds auprès de personnes morales, par conséquent, l'augmentation du volume des fonds levés en 2011 était due à une politique active en matière de collecte de fonds auprès des personnes morales.
Considérons quels types de dépôts et leurs conditions sont offerts par la Banque aux personnes morales au 1.01.2011 (tableau 1)
Tableau 1.
Types de dépôts de "BALTINVESTBANK" pour les personnes morales
Types de dépôtConditions de dépôt, prolongationMontant du dépôt initialRemarqueAnnuel %ClassiqueDe 7 à 30 jours 31-60 jours 61-90 jours 91-180 jours 181-271 jours 271-365 jours À partir de 366À partir de 300 000 roubles À partir de 10 000 USD À partir de 10 000 EUR non fourni3 - 9% 0,25 - 6% 0,25 - 6% InvestisseurDe 91 à 180 jours 181-271 jours 272 - 365 jours À partir de 366 joursÀ partir de 300 000 roubles À partir de 10 000 dollars américains À partir de 10 000 euros Il est possible de reconstituer le dépôt à partir de 100 000 RUB, 5 000 USD, 3 000 EUR, aucun retrait5,75-8,25 % 2,75-5,25 % 2,75-5,25 %PratiqueDe 31 à 60 jours 61-90 jours 91-180 jours 181-271 jours 271-365 jours De 366 jours À partir de 300 000 RUB À partir de USD 10 000 À partir de 10 000 EUR, 75 %MobileDe 91 à 180 jours 181 à 271 jours 272 à 365 jours À partir de 366 jours1 000 000 roubles 50 000 dollars américains 50 000 eurosRéapprovisionnement du dépôt à partir de 100 000 roubles, 5 000 dollars américains, 3 000 euros, un retrait partiel est autorisé4- 6% 1-3% 1- 3%Certificats de dépôt et lettres de changeDe 7 à 30 jours 31-60 jours 61-90 jours 91-180 jours 181-271 jours 271-365 jours À partir de 366À partir de 300 000 RUB À partir de 10 000 USD À partir de 10 000 EUR 3-9 % 0,25 - 6% 0,25-6%
Il ressort du tableau que le placement de fonds le plus rentable pour les personnes morales est le dépôt «classique» et dans les certificats de dépôt et les lettres de change, car les taux de ces produits sont les plus élevés (jusqu'à 9% pour les dépôts en roubles et 6% pour les dépôts en devises). ), il est également possible de placer des fonds dans les plus brefs délais - 7 jours. Pour certains produits de dépôt, il est possible de reconstituer le dépôt, mais à certaines conditions : pour les dépôts d'un volume de 100 000 roubles, 5 000 dollars américains, 3 000 euros, avec un délai pour effectuer des contributions supplémentaires (30 jours avant l'expiration du dépôt ), il existe également une limite au montant maximum des dépôts, en tenant compte des contributions supplémentaires: pour le dépôt "Investisseur" - il s'agit de 300% du montant du dépôt initial, pour le dépôt "Mobile" - 500%. La possibilité de retraits partiels réduit également la possibilité de gagner plus de revenus. Pour tous les types de dépôts, en cas de résiliation anticipée du contrat, un taux d'intérêt est payé sur la base du taux «Demande» - 1% par an pour les dépôts / dépôts en roubles, 0,1% par an - en devise étrangère.
En analysant les produits de dépôt offerts par la Banque aux personnes morales, nous pouvons tirer les conclusions suivantes à leur sujet :
les taux d'intérêt sur les dépôts/dépôts sont d'autant plus élevés que la durée du dépôt est longue. Ainsi, pour les dépôts avec une durée de dépôt minimale de 7 jours, les taux suivants s'appliquent - 3% pour les dépôts en roubles et 0,25% pour les dépôts en devises étrangères, lorsqu'en plaçant des fonds pour une période de 366 jours, il est possible de recevoir jusqu'à 9 % par an;
Le taux d'intérêt du produit dépend également du montant de l'acompte. Ainsi, par exemple, un dépôt mobile d'une durée de 366 jours et d'un montant de 300 000 à 10 000 000 roubles est accepté à 8,5% par an, et le même dépôt, mais d'un montant de 50 000 001 roubles à 9% par an;
il convient de noter que les taux d'intérêt sur les dépôts en roubles sont inférieurs au niveau d'inflation (pour 2010, l'inflation était de 8,8%, pour 2011 - 9,4% - selon une agence de presse indépendante);
selon la législation fiscale, aucun des types de dépôts proposés n'est imposable, car l'excédent du taux sur les dépôts en roubles ne dépasse pas cinq points de pourcentage du taux de refinancement (en 2011, il est de 8,25%), et les dépôts en devises étrangères ne dépasse pas 9% par an.
Pour les particuliers, la Banque a développé une large gamme de dépôts (tableau 2).
Tableau 2.
Types de dépôts de "BALTINVESTBANK" pour les particuliers
Types de dépôtsDurée du dépôt, prolongationMontant du dépôt initial et contributions supplémentairesRemarque% annuel"Sur demande"100 roubles 10 dollars 10 eurosDes dépôts supplémentaires et des retraits partiels sont possibles0,1%"Printemps"735 joursÀ partir de 6000 roubles 200 dollars américains 200 euros 8,75-9% 5,25 - 5,5% 5,25-5,5% "Cumulatif"91 jours 181 jours 357 jours 735 jours3000 roubles (contribution supplémentaire 3000) 100 dollars US (contribution supplémentaire -100) 100 euros (contribution supplémentaire -100) Extension et extra les contributions sont possibles, les retraits partiels ne sont pas autorisés4.75%-- 7.75% 2.% -4.25% 2.% -4.25% "Épargne PLUS"91 jours 181 jours 357 jours 735 jours3000 roubles (frais supplémentaires - 3000) 100 dollars américains (frais supplémentaires - 100) 100 euros (frais supplémentaires - 100) les cotisations sont possibles, les retraits partiels ne sont pas autorisés. - 50) 100 euros (frais supplémentaires - 50) les cotisations sont possibles, les retraits partiels ne sont pas autorisés5,15% -7,75% 2,5%- 4,25% 2,5%- 4,25% "Classique"31 jours 61 jours 91 jours 181 jours 357 jours 735 jours6000 roubles. 200 dollars américains 200 eurosProlongation disponible, ajouter. les cotisations et les retraits partiels ne sont pas possibles1,5% -8,75% 0,5% - 5,25% 0,5% - 5,25% "Classic Plus"735 jours6 000 roubles 200 dollars américains 200 euros les cotisations et les retraits partiels ne sont pas possibles 8,25% -8,5% 4,75% - 5% 4,75% - 5% "Multidevise"181 jours 357 jours 735 jours30 000 roubles 1000 dollars US 1000 euros les cotisations et les retraits partiels ne sont pas possibles6,75% - 8% 2,75% - 4,5% 2,75% - 4,5%"Intérêts anticipés"91 jours6 000 roubles 200 dollars américains 200 euros les cotisations et les retraits partiels ne sont pas possibles5,50% - 6% 2% - 2,50% 2% - 2,50%"Revenu mensuel"91 jours 181 jours 357 jours 735 jours6 000 roubles 200 dollars américains 200 euros les cotisations et les retraits partiels ne sont pas possibles5,25% - 8,25% 2,25% - 4,75% 2,25% - 4,75%"Revenu quotidien"91 jours 181 jours 357 jours 735 jours150 000 roubles 5 000 dollars américains 5 000 euros les cotisations et les retraits partiels ne sont pas possibles5,25% -8% 2% - 4,5% 2% - 4,5%"Universel"91 jours 181 jours 357 jours 735 jours 100) 5 000 euros (frais supplémentaires -100) les cotisations et les retraits partiels sont possibles3,75% - 6,75% 1,75% - 3,25% 1,75% - 3,25% "Spécial VIP"91 jours 181 jours 357 jours 735 jours5 000 000 roubles (cotisation supplémentaire 300 000) frais 10 000) 150 000 euros (supplément. versement 10 000) Prolongation, ajouter. les cotisations et les retraits partiels sont possibles6,5 % - 9 % 3,5 % - 5,5 % 3,5 % - 5,5 % "Épargne" 10 roubles 1 dollar américain 1 euroProlongation, ajouter. cotisations et retraits possibles1% 0,25% 0,25%
Il est bien évident que le taux d'intérêt des dépôts des particuliers varie selon les mêmes conditions que pour les dépôts des personnes morales, c'est-à-dire en fonction de la durée et du montant du dépôt.
Les dépôts les plus chers sont le dépôt "Spring" - jusqu'à 9% par an, "Classic" - jusqu'à 8,75% par an et "Special VIP" - 9% par an.
Il est évident que OJSC BALTINVESTBANK a développé une gamme de dépôts destinés à divers segments de marché, il existe des dépôts avec un dépôt minimum de 10, 100 et 1000 roubles, qui est conçu pour les couches peu riches de la société, ainsi que des dépôts avec un dépôt minimum de 5 000 000 roubles.
Pour tous les types de dépôts, une prolongation est possible, qui s'effectue selon les termes et conditions en vigueur à la Banque à la date de prolongation pour les dépôts de ce type. En cas de résiliation anticipée du contrat de dépôt, l'accumulation des intérêts et leur paiement s'effectuent conformément au taux du dépôt "Épargne".
Il convient de noter que les taux d'intérêt sur les dépôts des particuliers ne sont pas supérieurs aux taux d'intérêt sur les dépôts des personnes morales.
2.3 Analyse de la politique de dépôt de la banque
Tout d'abord, il convient de noter qu'en Russie, en tant que telle, les méthodes d'analyse de la politique de dépôt de la banque n'ont pas été développées. En règle générale, les banques elles-mêmes développent des méthodes en tenant compte des spécificités de leurs activités et des caractéristiques de leurs opérations, sur la base des opérations méthodologiques de la Banque de Russie.
D.O. Zhilan propose d'évaluer la politique de dépôt de la banque par étapes. Dans un premier temps, une « évaluation des aspects organisationnels de la politique de dépôt d'une banque commerciale » est réalisée. Pour ce faire, nous établirons la présence des moments suivants dans la berge (tableau 3) :
Tableau 3. Aspects organisationnels des activités de la banque
Condition Présence de conditions dans la banque - un document sur la politique de dépôt contenant ses buts et objectifs, la stratégie de la banque et les moyens de sa mise en œuvre - la présence de procédures et réglementations internes qui accompagnent le processus d'attraction de fonds sur les comptes de dépôt, à savoir : · réglementation sur les dépôts des personnes morales, · réglementation sur les dépôts des particuliers, · des instructions sur la procédure à suivre pour effectuer des opérations de dépôt auprès des personnes morales, · instructions sur la procédure à suivre pour effectuer des opérations de dépôt avec des particuliers. - les subdivisions et organes de gestion impliqués dans l'analyse du portefeuille de gisements et la gestion des ressources de gisements, exerçant un contrôle
Sur la base du tableau 3, nous pouvons conclure que tous les aspects organisationnels des activités de la Banque dans le domaine de la politique de dépôt sont pleinement respectés.
La deuxième étape concerne l'analyse du portefeuille de dépôts de la banque. L'étude des dépôts devrait commencer par la segmentation du marché selon les caractéristiques individuelles des clients, par exemple : résidents et non-résidents ; les personnes morales et physiques ; les personnes morales par branches d'activité ; petit, moyen, grand solde moyen sur le compte du client ou chiffre d'affaires mensuel total sur le compte du client ; par types de devises et autres.
Analysons d'abord le portefeuille de dépôts d'une banque conditionnelle en termes de composition et de structure des dépôts (tableau 4).
Tableau 4. Structure du portefeuille de dépôts de BALTINVESTBANK
Dépôts Au 01.01.2009 Au 01.01.2010 Montant, RUB mln Part, % Montant, RUB mln Part, % Dépôts à vue, dont 3862100.04871100.0 - personnes morales personnes physiques46912.257211.7Dépôts à terme, incl.
Les données du tableau montrent qu'en moyenne pour 2009-2010. la plus grande part dans la structure des dépôts à vue et dans la structure des dépôts à terme est occupée par les dépôts des personnes morales (environ 90% et 60%, respectivement). Au cours de la période analysée, la structure des dépôts dans son ensemble n'a pas subi de changements significatifs. Pour analyser les dépôts par échéance, il convient de calculer les indicateurs suivants :
coefficient d'urgence de la structure des dépôts (d en D) :
en D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83
où Ds est le volume des dépôts à terme ; D est le montant total des dépôts.
Ce coefficient caractérise le degré de constance et de stabilité de la base de ressources. Pour notre banque, la part des dépôts à terme dans le montant total des dépôts de la banque est appréciée positivement, car Les dépôts à terme en tant que composante la plus stable des fonds attirés fournissent la liquidité de la banque, ce qui permet d'effectuer des opérations de placement de ressources pour des périodes plus longues. Pour assurer la stabilité de la banque, ce ratio doit être à un niveau non inférieur à 30-35%.
coefficient de la structure du passif (KSO) :
Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26
Il caractérise la stabilité des ressources financières de la banque. Plus la valeur de l'indicateur est faible, plus le besoin relatif de la banque en actifs liquides est faible, en raison de la structure du passif. Ensuite, nous examinons la structure du portefeuille de dépôts par types de clients (tableau 5).
Tableau 5
Structure des dépôts de BALTINVESTBANK par groupes de clients
Dépôts Au 01.01.2009 Au 01.01.2010 Montant, millions de roubles Part par rapport au montant total des dépôts, % Montant, millions de roubles Part par rapport au montant total des dépôts, % Dépôts à vue, dont 386221487117,2- personnes morales3 39318,54 29915.2- particuliers4692.55722Dépôts à terme, incl. L'analyse de ce tableau permet de conclure que les dépôts à terme (82,8%), y compris les dépôts à terme des personnes morales (plus de 50%), jouent un rôle déterminant dans la constitution du portefeuille de dépôts de la banque. En outre, les dépôts des personnes morales constituent la base des fonds attirés dans les dépôts à vue. Cette structure de gisements peut être considérée comme optimale, car la part des ressources avec certains termes d'attraction est assez importante.
Le mouvement des dépôts en 2010 est caractérisé par les données présentées dans le tableau 6.
Tableau 6. Mouvement des dépôts BALTINVESTBANK
DépôtsSolde des dépôts au 01.01.2010, en millions de roublesDépôts reçus pour l'année, en millions de roublesDépôts émis pour l'année, en millions de roublesSolde des dépôts au 1er janvier 2011, en millions de roublesTaux de croissance des soldes des dépôts,% 6788 6,935,689 , 4121- юридических лиц4 1328 5497 8314 850117,4- физических лиц572,4766668,4670117Срочные депозиты, в т.ч.20 33928 08618 93029 495145- юридических лиц10 95515 09511 67014 380131,3- физических лиц9 38413 7009 83413 250141,2Итого50086 ,87587457626 .468334.4118.5
Les données du tableau montrent que le volume d'attraction en général pour le portefeuille de dépôts a augmenté de 118,5 %. Les dépôts à terme ont augmenté le plus rapidement - le taux de croissance a été en moyenne de 145 %. La dynamique actuelle témoigne du bon travail de la banque dans le domaine de la gestion, du contrôle et du suivi de l'attraction des dépôts.
Sur la base des données de ce tableau, nous déterminerons les soldes moyens des dépôts (tableau 7).
Tableau 7. Soldes des dépôts de BALTINVESTBANK
DépôtsSolde des dépôts au 1er janvier 2010, millions de roublesSolde des dépôts au 1er janvier 2011, millions de roublesSolde moyen des dépôts pour l'année, millions de roublesDépôts à vue, dont 4 704, 45 689, 45 196,9 - personnes morales personnes physiques572,4670621.2Dépôts à terme, incl .
Le tableau 6 montre que les soldes des ressources en 2010 ont augmenté pour tous les types de dépôts et pour le portefeuille de dépôts dans son ensemble de 18 247,6 millions de roubles. (68 334,4-50 086,8). Le solde moyen des dépôts (Dav) pour l'année était de :
Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50 086,8 + 68 334,4 = 59 210,6 millions de roubles.
où ODnach - le solde des dépôts au 01.01.2010 ;
ODkon - solde des dépôts au 01.01.2011.
L'efficacité des opérations de dépôt est caractérisée par deux indicateurs du chiffre d'affaires des dépôts: le nombre de chiffres d'affaires du rouble de dépôt et la durée d'un chiffre d'affaires des dépôts pour la période (la période de stockage du rouble de dépôt). Le nombre de rotations (n) que feront les dépôts sera égal à
n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97
où OVo est le chiffre d'affaires sur l'émission de dépôts (le montant des dépôts émis pour la période).
Le nombre de rotations des dépôts montre combien de fois les fonds des déposants ont été retournés au cours de la période et est une caractéristique directe de la rotation des dépôts. Plus les dépôts font de chiffre d'affaires pendant une certaine période, plus leur utilisation est efficace.
La durée moyenne de stockage en dépôt pour une année (T) est déterminée par la formule :
T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219,6 / (57 626,4 / 360) \u003d 370,
où T est le terme de dépôt.
Cet indicateur caractérise la durée moyenne (en jours ou en années) d'une rotation des dépôts et est la caractéristique inverse du taux de circulation des dépôts. Comme vous pouvez le voir, la durée moyenne de conservation des dépôts dans BALTINVESTBANK est longue, la politique de dépôt de la banque est menée avec succès.
A partir des données du tableau, nous déterminerons les durées moyennes de conservation par types de dépôts et le nombre de rotations qu'ils réaliseront au cours de l'année (Tableau 8).
Tableau 8. Indicateurs de rotation des dépôts de la Banque en 2010
DépôtsDépôts émis par an, RUB mlnSolde moyen des dépôts pour l'année, mln RUBDurée moyenne de conservation des dépôts par an joursNombre de chiffres d'affaires réalisés par les dépôtsDépôts à vue, dont 8 6935 196.9215.61.67 - personnes morales personnes physiques668.4621.23341.07Dépôts à terme, incl.
Les indicateurs de rotation des dépôts considérés dans le tableau sont interconnectés comme suit :
Si T \u003d m / n, alors n \u003d m / T,
puis T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 jours
et n = 360/370 = 0,97 tours
La différence entre l'entrée (Pd) et la sortie des dépôts (Vd), et
également entre la valeur du solde des dépôts à la fin (ODkon) et au début de la période (ODnach) est appelée la somme des entrées de dépôts (Csp).
Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.
Cet indicateur démontrera l'augmentation absolue de la base de ressources et, dans une certaine mesure, caractérisera l'efficacité du travail de la banque pour attirer des ressources. Calculons-le sur la base des données du tableau (tableau 9)
Tableau 9
DépôtsDépôts reçus pour l'année, RUB mlnDépôts émis pour l'année, RUB mlnMontant des entrées de dépôts, mln RUBDurée moyenne des dépôts pour l'année joursAfflux quotidien moyen de dépôts, mln RUBDépôts à vue, y compris9 6788 693985215.64.57 - personnes morales 49- personnes physiques766668.497.63340 .29Dépôts à terme, yc.
Comme vous pouvez le voir dans le tableau, notre banque a connu un afflux important de fonds en dépôts à terme, notamment de particuliers, cela est dû au fait que la banque poursuit sa stratégie pour se doter d'une base de ressources stable au détriment des dépôts de la population.
Cependant, pour une caractérisation plus précise de l'efficacité des opérations de réception et d'émission des dépôts, les coefficients d'entrée et de règlement des dépôts sont encore utilisés.
Le coefficient d'afflux de dépôts (CR) est défini comme le pourcentage du montant de l'afflux de dépôts pour la période de déclaration par rapport au solde des dépôts au début de la période :
Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.
Le taux de règlement des dépôts (Kos) est obtenu en comparant le montant de l'afflux de dépôts au montant total des dépôts reçus pour la période et s'exprime également en pourcentage :
Kos \u003d Spr / Par * 100%.
Le coefficient d'entrée de dépôts montre l'augmentation du montant des dépôts par rapport à leur valeur au début de la période, et le coefficient de règlement - par rapport au montant des dépôts reçus pour la période. À partir des données du tableau, nous déterminerons ces indicateurs (tableau 10).
Tableau 10
Coefficients d'encaissement et de règlement des dépôts de la Banque en 2010
DépôtsDépôts reçus pour l'année, RUB mlnDépôts émis pour l'année, RUB mlnTaux de croissance des dépôts,%Taux de règlement des dépôts,%Dépôts à vue, y compris 70,1Dépôts à terme, y compris 28 08618 93036,712 - personnes morales15 09511 670274,5 - personnes physiques13 7009 83434,25Total 7587457626 824
Le tableau 10 montre que le montant de l'afflux de dépôts pour l'année s'élève à
247,6 millions de roubles (75874-57626.4).
Calculons les coefficients de marée et de tassement des dépôts :
Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;
Kos \u003d (18247,6 / 75874) * 100 \u003d 24%
Dans le même temps, les données du tableau 10 montrent qu'il y a eu un afflux de dépôts d'environ 12% sur les dépôts à terme. De plus, la plus forte augmentation de 5 % s'est produite en attirant des dépôts à terme de particuliers. Cette tendance est apparue en raison de la grande attractivité des taux d'intérêt et des conditions pour les déposants à terme.
Pour analyser la rotation des ressources, nous déterminerons la durée de conservation moyenne et les soldes moyens des dépôts pour l'année (tableau 11).
Tableau 11. Périodes de détention et soldes des dépôts bancaires
DépôtsDurée moyenne de conservation des dépôts pendant un an, jours201020092010Solde moyen des dépôts pendant un an, millions de roublesSolde moyen journalier des dépôts, millions de roublesDépôts à vue, dont 203215,65 196,94,57 - personnes morales 49- personnes physiques278334621,20,29Dépôts à terme, dont 446473,724 91719,33- personnes morales35 667.58.76- individus404414.5113179.33Total33237059 210.649.32 Le tableau montre une tendance à l'augmentation des durées de stockage en consigne. La durée de mobilisation des ressources pour l'ensemble du portefeuille de dépôts a augmenté de 38 jours (370 - 332) sous l'influence des changements dans la structure des dépôts, ainsi qu'en raison des différences en termes de dépôts. Les conditions d'attraction varient considérablement selon les types de dépôts et les types de clients, ce qui peut être directement lié aux objectifs des déposants et à l'attractivité des conditions de stockage des dépôts pour différents clients, aux spécificités de la politique de dépôt d'une banque commerciale particulière, aux changements de la situation économique et d'autres raisons. C'est pourquoi la banque doit connaître et étudier ces facteurs et tendances, les gérer et agir en tant que participant actif au marché des dépôts.
Déterminons l'indice de la durée moyenne d'utilisation des dépôts de composition variable :
T1 /t0 = 370/332 = 1,114 ou 111,4 %
Par conséquent, nous pouvons conclure que les conditions d'utilisation des dépôts en moyenne pour le portefeuille de dépôts ont augmenté de 11,4 %, soit de 38 jours (370-332), de sorte que la base de ressources de cette banque est devenue plus stable.
L'analyse effectuée dans les banques doit nécessairement se terminer par des calculs de réserves pour la croissance de l'efficacité économique. Par exemple, en utilisant l'indicateur du terme pour attirer les gisements, on peut déterminer l'effet économique de l'augmentation des termes pour attirer les ressources (Ed). Nous le calculons comme la différence entre les conditions d'attraction des dépôts au cours de l'année de déclaration et de l'année de référence, multipliée par le montant de l'afflux quotidien moyen de dépôts au cours de l'année de déclaration. En conséquence, nous obtenons :
Ed \u003d (t1 - t0) SDpr1
Ed \u003d (370-332) * 49,32 \u003d 1874,16 millions de roubles.
Sur la base de cette formule, nous pouvons conclure que l'effet économique est lié à l'augmentation de la sédimentation et à l'augmentation des conditions d'attraction des gisements.
La gestion des ressources en dépôts d'une banque commerciale, attirées en quantité suffisante, est conçue pour assurer une efficacité d'utilisation maximale. L'efficacité de l'utilisation des ressources de dépôt est calculée à l'étape suivante de l'évaluation des activités de dépôt de la banque. Les conditions de sa réalisation sont le maintien de la liquidité à un niveau acceptable pour la banque, l'utilisation de l'ensemble des ressources en dépôts et l'atteinte d'un niveau élevé de rentabilité (profit sur les ressources en dépôts investies).
Tableau 12
Calcul de l'efficacité de l'utilisation des fonds attirés
2010Montant des fonds levés, millions de roubles35 262Dette d'emprunt, millions de roubles30 035Taux d'utilisation des fonds empruntés1,17
Sur la base des données présentées dans le tableau, nous concluons que les fonds collectés ne sont pas entièrement utilisés. Le reste des fonds attirés va à la constitution de réserves obligatoires.
En résumant l'analyse, nous pouvons conclure que la banque poursuit une politique de dépôt réussie. La majeure partie de la base de ressources est constituée de dépôts à terme, ce qui garantit la stabilité stable de la banque, la part des ressources à terme dépasse la norme minimale de 30 à 36% (pour BALTINVESTBANK, cette part est de 80%). Chaque année, la durée de stockage des dépôts augmente, ce qui a également conduit à une augmentation de la stabilité des ressources de BALTINVESTBANK.
Chapitre 3. Amélioration de la politique de dépôt de l'OJSC "BALTINVESTBANK"
3 Optimisation de la politique de dépôt de OJSC BALTINVESTBANK
Aujourd'hui, le marché des dépôts bancaires se caractérise par des taux d'intérêt plutôt bas. Mais néanmoins, l'argent arrive aux banques, ce qui est lié à l'invariance du comportement d'épargne de la population et à la poursuite des tendances du marché des dépôts, observées l'an dernier selon l'agence DIA. À l'heure actuelle, il y a un excès de liquidité dans les banques, donc les banques ne cherchent pas à développer de nouveaux produits rentables. Le besoin de fonds des banques dépend entièrement de la dynamique du crédit. Pour le moment, le rythme des prêts a ralenti, mais il existe une possibilité de croissance, de sorte que de nombreuses banques, en particulier les petites et moyennes, peuvent avoir besoin de fonds supplémentaires sous forme de dépôts, ce qui provoquera le développement de nouveaux produits compétitifs. par les banques.
Grâce à l'étude des fondements théoriques de la politique de dépôt et de la politique de dépôt en cours au sein de l'OJSC "BALTINVESTBANK", j'ai élaboré un certain nombre de propositions et de recommandations pour améliorer la politique de dépôt dans une banque commerciale. Tout d'abord, lors de l'élaboration d'une politique de dépôt, une banque doit être guidée par les critères suivants pour son optimisation :
). pour maintenir la stabilité de la banque, sa fiabilité, sa stabilité financière, il est nécessaire d'assurer une interconnexion efficace des opérations de dépôt, de crédit et des autres opérations de la banque
). il faut diversifier les ressources de la banque pour minimiser le risque ;
). segmenter le portefeuille de dépôts (par marchés, clients, produits) ;
). il est nécessaire d'offrir une approche individuelle à chaque groupe de clients;
). accroître la compétitivité des produits et services bancaires ;
). il est nécessaire de fournir une combinaison efficace de ressources, c'est-à-dire de combiner de manière optimale des ressources stables et instables ; dans des conditions de risque accru, la part des ressources stables devrait augmenter.
Il est nécessaire d'accorder une attention particulière à la gestion efficace du processus de formation et de mise en œuvre de la politique de dépôt. Pour assurer l'efficacité de la gestion, il est proposé d'améliorer la qualité du travail de la banque dans la prévision et la gestion des risques qui sous-tendent le fonctionnement de tout établissement de crédit.
Pour améliorer la politique de dépôt d'une banque commerciale, il est proposé ce qui suit :
amélioration continue de sa propre politique de dépôt par une banque commerciale, élaborée en tenant compte des spécificités de ses activités ;
il est nécessaire d'élargir la gamme des comptes de dépôt des personnes morales et des personnes physiques avec une durée "à la demande". Cela vous permet de mieux répondre aux besoins des clients de la banque et augmente l'intérêt des investisseurs à placer leurs fonds sur des comptes bancaires, même dans des conditions d'épargne financière insignifiante;
parmi les axes d'amélioration de l'organisation des opérations de dépôt, il est proposé d'utiliser différents types de comptes pour toutes les catégories de déposants et d'améliorer la qualité de leur service ;
création d'un système de garantie des dépôts bancaires et de protection des intérêts des déposants, qui permettra d'augmenter réellement la fiabilité des banques et leur capacité à remplir la tâche assignée aux banques de transformer l'épargne des citoyens en investissements que l'économie russe a si mal Besoins;
chaque banque devrait introduire des dépôts d'épargne pour accroître la stabilité de la base de dépôts.
Ce sont quelques-unes des façons possibles d'améliorer la politique de dépôt d'une banque commerciale et d'accroître son rôle pour assurer sa pérennité.
3.2 Développement de mesures visant à attirer des fonds de BALTINVESTBANK OJSC
Les banques opèrent dans des conditions de concurrence féroce dans la lutte pour chaque déposant, car le droit de choisir où placer ses fonds appartient toujours à ce dernier. Le développement de la concurrence bancaire conduit à une limitation des ressources, suivie d'un lien étroit de la banque avec certains clients. Si le cercle de ces clients est étroit, alors la dépendance de la banque à leur égard est très élevée. En matière d'opérations passives, le choix d'une banque est généralement limité à un certain groupe de clients, auquel elle est beaucoup plus attachée qu'aux emprunteurs. En raison de la concurrence entre les banques sur le marché des ressources de crédit, cela les oblige à prendre des mesures pour développer des services qui contribuent à attirer les dépôts.
Pour résoudre ce problème de constitution de la base de ressources de la banque, il faut travailler à élargir le cercle des déposants. Ceci peut être réalisé en élargissant la liste des contributions. Ainsi, si OJSC "BALTINVESTBANK" cherche à augmenter la part des dépôts des particuliers dans la structure des dépôts, il peut être proposé de créer de nouveaux produits bancaires destinés à la jeune génération, puisque l'âge moyen d'un déposant moderne a récemment diminué. L'investisseur moyen s'est sensiblement rajeuni : auparavant, la propension à épargner n'était caractéristique que de l'ancienne génération. Chaque année, la proportion de jeunes qui épargnent de l'argent et placent leur épargne dans des dépôts bancaires augmente lentement mais lentement. Ainsi, il y a cinq à sept ans, la proportion de personnes de moins de 25-30 ans parmi les déposants bancaires était extrêmement faible.
Un exemple de dépôt ciblé peut être ce que l'on appelle les «dépôts de vacances», c'est-à-dire qu'au cours de l'année, la banque accepte de petits dépôts pour que le déposant passe des vacances dans un centre de loisirs, en mer ou à l'étranger. Les fonds peuvent être restitués après six mois ou un an, selon l'accord établi. Les dépôts peuvent être ouverts à la fois en roubles et en devises étrangères si le client se rend à l'étranger. Pour un voyage à l'étranger, avec un dépôt minimum de 50 000 roubles, vous pouvez proposer une ouverture gratuite d'une carte bancaire VISA.
Pour attirer de nouveaux déposants et encourager le stockage à long terme des fonds, un type de dépôt fondamentalement nouveau "J'épargne pour le logement" est proposé. Un tel produit peut être proposé à un jeune couple marié où les deux jeunes travaillent.
Les conditions d'une telle contribution peuvent être :
ouverture d'un dépôt pour un jeune couple à une personne sur présentation d'un passeport et après un entretien de consultation (l'entretien comprend une consultation sur le montant mensuel optimal d'épargne en fonction des revenus du couple, en fonction de la surface habitable souhaitée , le montant requis pour l'achat d'un logement est calculé);
monnaie de dépôt - rouble russe;
le montant minimum du dépôt est de 30 000 roubles;
durée de collecte de fonds: maximum - jusqu'à 25 ans, minimum - 5 ans;
taux d'intérêt - fixe, 9% par an, capitalisation des revenus, les intérêts sont ajoutés au solde du dépôt;
les intérêts courent après un an sur le montant total du dépôt;
la possibilité de reconstituer la caution mensuellement pendant toute la période de stockage (le montant minimum de la caution supplémentaire est de 10 000 par mois ;
l'impossibilité de retirer partiellement des fonds avant 5 ans ;
la possibilité d'ouvrir un dépôt au nom d'une autre personne (les droits sur le dépôt sont transférés à la personne au nom de laquelle le dépôt est ouvert, à partir du moment où cette personne s'adresse pour la première fois à la banque sur les questions liées à ce dépôt). Dans ce cas, ce sont peut-être les parents du couple qui décident de leur ouvrir ce type de dépôt ;
lors de la conservation des fonds sur un dépôt pendant plus de 5 ans lors de la clôture d'un dépôt, si le couple n'a toujours pas assez d'argent pour acheter une maison (le montant des fonds manquants peut aller de 200 000 roubles pour 5 ans de stockage et jusqu'à 800 000 roubles pendant plus de 15 ans de stockage), la banque émet une hypothèque au taux d'intérêt en vigueur au moment de la clôture du dépôt moins 1,5 %.
Avantages de ce type de dépôt pour le client :
taux d'intérêt fixe, qui ne dépend pas du niveau du taux de refinancement ;
capitalisation des revenus;
la possibilité d'ouvrir un dépôt pour une autre personne (par exemple, les parents ouvrent pour leurs enfants) ;
la possibilité de reconstituer le dépôt;
enregistrement rapide d'une hypothèque avec stockage à long terme des fonds.
Les avantages de ce type de dépôt pour la banque :
attraction de nouveaux investisseurs;
accumulation de la base de ressources;
disponibilité d'une base de ressources stable à long terme;
la possibilité d'obtenir un nouveau client pour le prêt hypothécaire.
La principale différence entre ce type de dépôt et ceux déjà existants dans la banque est la possibilité pour le client de recevoir une hypothèque à un taux d'intérêt avantageux. Avec l'aide du dépôt "J'économise pour le logement", la banque reçoit un client pour deux types de services à la fois - l'ouverture d'un nouveau dépôt et un éventuel emprunteur.
C'est la réception éventuelle d'une hypothèque à des conditions favorables qui incitera le propriétaire à porter son argent dans ce dépôt particulier. Et c'est précisément la possibilité d'épargner pour le logement qui empêchera le déposant de retirer rapidement des fonds du compte.
Au cours des dernières années, la tendance suivante a été perceptible sur le marché des dépôts - les banques, en augmentant le montant minimum du dépôt, éliminent les petits déposants, dont les revenus de travail ne couvrent souvent même pas les dépenses de fonctionnement. Cependant, OJSC BALTINVETBANK a fait de grands progrès dans cette direction, car il existe déjà des dépôts avec la possibilité de faire un petit dépôt (1 000 roubles pour un «dépôt de pension» et 10 roubles pour un «dépôt d'épargne»). Malgré le fait que la banque impose également des restrictions sur le montant minimum de dépôt pour certains types de dépôts, il ne fait aucun doute que ces dépôts trouveront leur client.
Vous pouvez également proposer à la Banque de faire des cadeaux incitatifs à la fin de la durée du dépôt à long terme, par exemple, lors de la clôture d'un dépôt pour une période pas antérieure à un an et que le montant des fonds dessus n'est pas inférieur à 100 000 roubles, vous pouvez proposer de conclure un contrat de prêt à la consommation à un taux d'intérêt inférieur à celui établi de 0,5 à 1,5% selon la durée du dépôt. Il faut surtout noter qu'étant donné qu'actuellement les taux d'intérêt sur les dépôts couvrent un peu l'inflation, il est nécessaire de convaincre les clients potentiels que le but d'investir de l'argent dans une banque n'est pas de faire du profit, mais de conserver son épargne. À cet égard, la Banque peut organiser des séminaires thématiques tous les quelques mois sur diverses options pour économiser de l'argent par le client. Il renforcera également l'image de la Banque. En général, toutes les mesures proposées pour améliorer les opérations de dépôt visent à accroître la base de ressources de la banque, à attirer de nouveaux déposants, à élargir le segment des services bancaires et à améliorer la stabilité de la banque.
Conclusion
Les tâches que j'ai définies ont été résolues avec succès au cours de la rédaction de la thèse. Au cours de l'examen des fondements théoriques de la politique de dépôt de la banque, les conclusions suivantes ont été tirées : la politique de dépôt de la banque est un élément important de la politique de la banque visant à attirer les fonds temporairement libres des organisations et de la population vers des comptes bancaires dans divers types de dépôts (dépôts), qui repose principalement sur le plan stratégique de la banque, sur l'analyse de la structure, de l'état actuel et de la dynamique de la base de ressources de la banque et doit partir des principales perspectives de son développement. Ce processus doit être réglementé à la fois par l'État et par les réglementations et règles bancaires internes. Du côté de l'État, la réglementation s'effectue à l'aide de normes établies. Diverses divisions structurelles sont impliquées dans le développement de la politique de dépôt. Chaque banque détermine de manière indépendante la structure des ressources attirées, les modalités, la procédure et les conditions d'attraction des fonds, en développant des produits de dépôt attractifs pour les clients. Ce sont les dépôts qui sont la principale source de ressources pour les banques, mais, étant une source de formation de ressources, ils présentent également certains inconvénients : en attirant des fonds vers les dépôts, la banque supporte certains coûts monétaires, et supporte également certains risques liés à un changement de comportement des déposants. Néanmoins, la concurrence entre les banques sur le marché des ressources de crédit les oblige à prendre des mesures pour développer des services qui contribuent à attirer les dépôts. La Banque attire des fonds de personnes physiques et morales sous forme de dépôts à terme et de dépôts à vue. Chaque type d'un tel dépôt présente à la fois des avantages et des inconvénients pour la banque. Ainsi, les dépôts à terme augmentent la stabilité des banques, étant des fonds stables, mais d'un autre côté, ils sont coûteux pour la banque.
En analysant la politique de dépôt de BALTINVESTBANK OJSC, nous sommes arrivés aux conclusions suivantes :
chaque année, la Banque augmente le volume des fonds attirés, grâce à une politique de dépôt compétente et optimale,
La Banque a développé une large gamme de dépôts, en tenant compte des intérêts des différents segments de marché,
La Banque dispose d'une base de ressources stable, car la base pour attirer des fonds est constituée de fonds en dépôts à terme (79% du montant total des dépôts),
le volume principal des fonds levés provient des personnes morales, puisque c'est le service des petites et moyennes entreprises qui est la principale stratégie de la Banque, mais chaque année la part des fonds provenant des particuliers augmente, ce qui est également la principale direction de la Banque pour 2010-2011.,
La Banque lève des fonds en fonction du volume prévu de prêts, et les fonds levés sont utilisés efficacement.
Certaines recommandations ont été élaborées pour améliorer la politique de dépôt de BALTINVESTBANK OJSC. L'évaluation de la politique de dépôt de « BALTIFESTBANK » étant positive, des recommandations ont été données pour que la Banque suive avec succès la direction choisie. Étant donné que la Banque cherche à accroître la part des dépôts des particuliers dans le volume total des dépôts, il convient de prêter attention au développement de nouveaux produits de dépôt pour attirer les fonds vers les dépôts à terme. Pour cela, un dépôt fondamentalement nouveau "J'économise pour un appartement" a été proposé, une caractéristique de ce dépôt est la possibilité pour le client de recevoir une hypothèque à des conditions très favorables après l'expiration de la période de stockage des fonds et s'il n'y a pas assez d'argent pour acheter un appartement. Ce type de dépôt est également avantageux pour la Banque, car la Banque a la possibilité de fournir à un client deux types de services à la fois.
Il est également proposé d'encourager le stockage à long terme des fonds en banque en proposant aux clients des prêts à la consommation à faible taux d'intérêt.
Ces produits attireront de nouveaux clients et stimuleront le stockage à long terme des fonds.
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La Russie est en tête des pays BRIC en termes d'inflation,
Stratégies de développement de la Banque.
Mots clés: Politique de dépôt d'une banque commerciale Diplôme bancaire
